mmobile ad Assago (Milano) ex-Serravalle Edificio U27 - Area D4 ad Assago (Milano) Terreno edificabile e sviluppo immobiliare ad Assago (Milano) Immobile a Rottofreno (Piacenza) Terreno a Monza Immobile a Quartu Sant'Elena Lotto Piazza Area D4 ad Assago (Milano)

1.792

147

295

442

mutuo ipotecario

2017

1.328

112

280

392

mutuo ipotecario

2017

60.864 58.958 3.135 covenant 27.799 29.704 5.400 39.929 950 8.371 11.335 2.830 57.476 18.401 21 577 29.912 190 4.306 0 643 5.104 0 1.496 47.722 18.401 664 5.681 29.912 1.686 52.028 mutuo ipotecario mutuo ipotecario mutuo ipotecario finanziamento strutturato leasing finanziario leasing finanziario 2014 2036 2023 2013 2017 2027 covenant 23.613 0 23.613 finanziamento strutturato Tranche B 2013-2015 0 58.958 finanziamento strutturato Tranche A 2029

Milanofiori 2000 srl

Bright srl Maimai srl Lenta Ginestra srl S'Isca Manna srl Milanofiori 2000 srl

11


Rapporti con parti correlate Il Gruppo intrattiene rapporti con società controllanti, società a controllo congiunto, imprese collegate e altre parti correlate a condizioni di mercato ritenute normali nei rispettivi mercati di riferimento, tenuto conto delle caratteristiche dei beni e dei servizi prestati. Si veda anche quanto riportato nella Relazione intermedia sulla gestione. Ai sensi della delibera CONSOB 15519 del 27 luglio 2006, gli effetti dei rapporti con parti correlate sul conto economico consolidato per il primo semestre 2013 e 2012 sono riportati di seguito:
Valori espressi in migliaia di eur o di cui parti corr elat e Impres e Societ à collegate e a Altre parti Totale parti controllanti controllo correlate correlate congiunto 0 9 465 474 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (14) 0 (1.231) (1.245) 0 0 (74) (74) 0 0 (218) (218) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1.450) (1.450) 0 0 0 0 (14) 9 (2.508) (2.513) 0 (5.525) 0 (5.525) 0 108 5 113 (55) 0 0 (55) (69) (5.408) (2.503) (7.980) 0 0 0 0 (69) (5.408) (2.503) (7.980) 0 0 0 0 (69) (5.408) (2.503) (7.980) Incidenz a % sulla voce di bilancio (1) 3% 0% 0% 10% 67% 15% 0% 0% 48% 0% 486% 100% 11% 1% 65% 0% 65% 0% 65%

30-g iu-13 C ONTO E ONOM ICO C Ric av i delle vendite e delle prestazioni A ltri ricavi e proventi V ariaz ioni delle rimanenze Cos ti di acquisto di beni immobiliari e altri beni Cos ti per servizi Cos ti per godimento beni di terzi Cos ti per il personale A mmort amenti e svalutazioni A cc antonament i A ltri costi operativi Plus valenze da cessioni partecipazioni RISULTA TO OPE ATI VO R Ris ultato da partecipazioni Provent i finanziari Oneri finanziari RISULTA TO PRIMA DE LE IMPOSTE L Impos te del periodo UTIL E (PERDITA) DA ATTIVITA' IN CONTINUITA' UTIL E (PERDITA) DA ATTIVITA' CE SAT E S UTIL E (PERDITA) DE PERIODO L 14. 972 1. 339 3. 528 0 (11. 963) (110) (1. 481) (3. 750) (12) (3. 040) 0 (517) (5. 525) 1. 042 (7. 209) (12. 209) 13 (12. 196) 0 (12. 196)

(2) (3) (4)

(5)

(1) s i rif eris cono per 309 migliaia di euro, agli af f itt i att iv i della s truttura alberghiera di Milanof iori ges tit a dalla s oc ietà c onsoc iata H2C Ges tioni, per 67 migliaia di eur o alla f att uraz ione a ques t' ultima del s erv izio di t eleris caldamento erogato all' albergo, per 30 migliaia di euro agli af f it ti at tiv i del terreno in Cas tel Maggior e locato ad Az ienda Agricola Triulz a, per 11 migliaia di euro all'af f itto dei loc ali dest inat i al serviz io di vigilanza del compart o di Milanof iori Nord dat i in locaz ione ad I.S.N. nonc hè a ricavi per altre pr es tazioni di serv iz i per 22 migliaia di euro. (2) s i rif eris cono princ ipalmente alla quota di c ompetenz a relativa ai compensi degli amminis tratori del Gr uppo (622 migliaia di euro), ai c osti per gas s os tenuti da Milanof iori E ergia (431 migliaia di euro) ed ai c osti per s ervizi resi dalle s oc ietà del gruppo Raggio di Luna n (192 migliaia di euro). (3) s i rif eris cono princ ipalmente ai c anoni di loc az ione relativi alla s ede della s oc ietà Milanof iori 2000 e Briosc hi Sv iluppo Immobiliar e af f ittata da parti correlate. (4) s i rif erisc ono alle retribuz ioni liquidate nel per iodo, ai rat ei per f erie maturate e non godute e alla quota part e maturata delle mens ilit à aggiuntive relativi ai dirigenti con responsabilità strategiche del Gruppo. (5) s i rif erisc e all' onere una-t antum s os tenuto per la rinegoz iazione del contratto di loc az ione, c on la part e c orrelat a H2C Gestioni, della s trutt ura alberghiera di Milanofiori.

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V a l or i es pr e s s i in mig li aia di e ur o d i cui pa r ti co rr e la te Imp r es e 30 - g iu - 12 C O NT O EC O NO M IC O Ri c a v i de ll e v end it e e de ll e p re s t az i on i A l tr i r i c a v i e p r ov ent i V a r ia z io n i de ll e rima ne nz e Co s ti d i a c qu is to di be n i immob il iar i e altri b en i Co s ti p e r s e r v i z i Co s ti p e r g o di men to b en i d i t er z i Co s ti p e r il p e r s o na le A mmor t amen ti e s v a l uta z i on i A c c a n ton ame nti A l tr i c os ti ope r ati v i P lu s v a le n z e d a c es s io ni pa r te c ipa z i on i RI S UL T A T O OPERA T IV O Ri s u lta to da pa rt ec i p a z i on i P r ov e nt i f i nan z i ar i O n er i f ina nz ia r i RI S UL T A T O P RIM A DEL L E IM P O S T E Impos te de l p er io do UT IL E ( P ERDI T A ) DA A T T IV IT A' IN C O NT I NUIT A ' UT IL E ( P ERDI T A ) DA A T T IV IT A' C ES S A T E UT IL E ( P ERDI T A ) DEL PERI OD O 4 3.1 34 1 42 ( 2 6.5 87 ) ( 33 ) ( 1 3.3 36 ) ( 2 89 ) ( 1.2 72 ) ( 3.8 31 ) ( 15 ) ( 2.4 51 ) 0 ( 4.5 38 ) 1 60 3 18 ( 8.2 47 ) ( 1 2.3 07 ) ( 1.6 86 ) ( 1 3.9 93 ) 0 ( 1 3.9 93 ) S o c i età c ol leg ate e a A l tr e p ar ti To tal e p ar ti c o n tr o l la nti con tr ol lo co rr e la te corr e la te c on gi unt o 0 0 0 0 ( 3 7) 0 0 0 0 0 0 ( 3 7) 0 0 ( 1 7) ( 5 4) 0 ( 5 4) 0 ( 5 4) 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 160 132 0 300 0 300 0 300 70 2 0 0 0 ( 9 7 4) ( 2 0 8) ( 2 9 7) 0 0 0 0 ( 7 7 7) 0 4 0 ( 7 7 3) 0 ( 7 7 3) 0 ( 7 7 3) 710 ( 1) 0 0 0 ( 1 .01 1) ( 2) ( 20 8) ( 3) ( 29 7) ( 4) 0 0 0 0 ( 80 6) 160 136 ( 1 7) ( 52 7) 0 ( 52 7) 0 ( 52 7) Inc id e nz a % su ll a v oc e di bilan c i o 2% 0% 0% 0% 8% 7 2% 2 3% 0% 0% 0% 0% 18 % 10 0% 4 3% 0% 4% 0% 4% 0% 4%

( 1 ) s i r i f e r i s c o no pe r 5 75 mi g l ia ia d i e ur o, a gl i a f fi tti a tt iv i de ll a s t r u ttu r a al b e r gh ier a di Mi la no f io r i ge s ti ta d a l la s oc ie t à c o n s o c i ata H2C G e s ti on i, p e r 7 2 mi g l ia ia di e u r o a ll a f a ttur a z i one a q ue s t'u lti ma de l s er v i z i o di tel er is c a ld amen to er o ga to a ll 'al be r go , p er 30 mi gl ia ia d i e ur o ag li af f it ti atti v i de l t er r en o i n C as t el Ma gg io r e l oc ato ad A z ie nda A g r i c o la T r iu lz a, p er 11 mig li ai a di e ur o a ll 'a f f i tto de i l o c a li de s ti na ti a l s er v i z i o di v i gi lan z a d el c o mp ar t o di Mil a no f io r i No rd da ti i n l oc az i on e ad I.S .N. n on c hè a r i c a v i pe r a lt re p re s ta z i on i di s e r v i z i pe r 2 2 mi gl ia i a di eur o . ( 2 ) s i r i f e r i s c o no pr in c i pa l men te a ll a qu ota d i c omp ete nz a r el ati v a a i c ompe ns i d e gl i a mmi ni s tr a tor i del G r up po ( 6 41 mi gl iai a di e u r o ) , a c os ti p e r g a s s o s te nu ti d a Mil a n o f i or i E ne rg ia ( 7 2 mi g l ia ia d i e u r o) e d a i c o s ti pe r s e r v iz i r es i d a ll e s o c i e tà d e l gr u pp o Rag gi o di Lu n a ( 2 98 miglia ia di eu r o) . ( 3 ) s i r i f e r i s c o no pr in c i pa l men te a i c a no ni d i l o c a z i one r el ati v i a ll a s e de d el la s oc iet à Mil ano f io r i 20 00 e B r io s c h i S v il upp o Immo bi li ar e a f f itta ta da pa r ti c o r r e lat e. ( 4 ) s i r if e r is c on o a ll e r e tr ib uz i on i l iq ui da te n el pe r iod o, ai ra tei p e r f er i e ma tur a te e non go dut e e al la quo ta p ar te ma tu r ata de ll e men s i li tà a gg iu n ti v e re la tiv i ai dirige nti co n r e s p ons ab il ità st ra te gic he de l Gru p po .

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Gli effetti di tali rapporti sulla situazione patrimoniale e finanziaria consolidata al 30 giugno 2013 e al 31 dicembre 2012 sono riportati di seguito:
Valori espressi in migliaia di euro di cui parti correlate 30-giu-13 ATTIVITA' ATTIVITA' NON CORRENTI Immobili, impianti e macchinari Investimenti Immobiliari Attività immateriali Partecipazioni Crediti verso società correlate Altri crediti Attività per imposte anticipate Totale ATTIVITA' CORRENTI Rimanenze Attività finanziarie correnti Crediti commerciali Altri crediti verso società correlate Altri crediti ed attività correnti Disponibilità liquide Totale Attività non correnti detenute per la vendita TOTALE ATTIVITA' Società controllanti Società collegate e a controllo congiunto Altre parti correlate Totale parti correlate Incidenza % sulla voce di bilancio

7.499 245.214 924 43.418 4.521 7.324 5.722 314.622

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 43.418 4.521 0 0 47.939

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 43.418 4.521 0 0 47.939

0% 0% 0% 100% 100% 0% 0% 15%

159.676 17 3.888 6.279 9.127 14.905 193.892 0 508.514

0 0 0 4.708 0 0 4.708 0 4.708

0 0 0 119 0 0 119 0 48.058

0 0 0 1.452 0 0 1.452 0 1.452

0 0 0 6.279 0 0 6.279 0 54.218

0% 0% 0% 100% 0% 0% 3% 0% 11%

Valori espressi in migliaia di euro di cui parti correlate Società controllanti Società collegate e a controllo congiunto Altre parti correlate Totale parti correlate Incidenza % sulla voce di bilancio

31-dic-12 ATTIVITA' ATTIVITA' NON CORRENTI Immobili, impianti e macchinari Investimenti Immobiliari Attività immateriali Partecipazioni Crediti verso società correlate Altri crediti Attività per imposte anticipate Totale ATTIVITA' CORRENTI Rimanenze Attività finanziarie correnti Crediti commerciali Altri crediti verso società correlate Altri crediti ed attività correnti Disponibilità liquide Totale Attività non correnti detenute per la vendita TOTALE ATTIVITA'

7.806 248.623 951 49.575 5.329 8.277 6.558 327.119

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 49.575 4.128 0 0 53.703

0 0 0 0 1.201 0 0 1.201

0 0 0 49.575 5.329 0 0 54.904

0% 0% 0% 100% 100% 0% 0% 17%

155.267 17 4.072 5.690 8.846 4.960 178.852 0 505.971

0 0 0 4.175 0 0 4.175 0 4.175

0 0 0 263 0 0 263 0 53.966

0 0 0 1.252 0 0 1.252 0 2.453

0 0 0 5.690 0 0 5.690 0 60.594

0% 0% 0% 100% 0% 0% 3% 0% 12%

14


Valori espressi in migliaia di euro 30-giu-13 PASSIVITA' PATRIMONIO NETTO Capitale sociale Riserve di risultato Utili (perdite) iscritti a patrimonio netto Utile (perdita) dell'esercizio PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO Capitale e riserve di terzi PATRIMONIO NETTO PASSIVITA' NON CORRENTI Debiti verso banche Debiti per leasing finanziario Fondi rischi ed oneri Fondo trattamento di fine rapporto Passività per imposte differite Altre passività non correnti Totale PASSIVITA' CORRENTI Debiti verso banche Debiti da leasing finanziari Debiti commerciali Debiti tributari Altri debiti verso società correlate Altri debiti e passività correnti Totale Passività associate alle attività non correnti detenute per la vendita TOTALE PASSIVITA' TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' Società controllanti Società collegate e a controllo congiunto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6.694 0 6.694 0 6.694 6.694 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 350 0 350 0 350 350 Altre parti correlate Totale parti correlate Incidenza % sulla voce di bilancio

205.657 (56.473) (7.153) (12.191) 129.840 1.485 131.325 20.434 49.218 3.573 887 396 10.503 85.011 226.329 4.496 37.604 5.392 7.883 10.474 292.178 0 377.189 508.514

0 0 0 0 0 0 0 0 0 150 0 0 150 0 0 509 0 839 1.690 3.038 0 3.188 3.188

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 150 0 0 150 0 0 509 0 7.883 1.690 10.082 0 10.232 10.232

0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 17% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 100% 16% 3% 0% 3% 2%

Valori espressi in migliaia di euro 31-dic-12 PASSIVITA' PATRIMONIO NETTO Capitale sociale Riserve di risultato Utili (perdite) iscritti a patrimonio netto Utile (perdita) dell'esercizio PATRIMONIO NETTO DI GRUPPO Capitale e riserve di terzi PATRIMONIO NETTO PASSIVITA' NON CORRENTI Debiti verso banche Debiti per leasing finanziario Fondi rischi ed oneri Fondo trattamento di fine rapporto Passività per imposte differite Altre passività non correnti Totale PASSIVITA' CORRENTI Debiti verso banche Debiti da leasing finanziari Debiti commerciali Debiti tributari Altri debiti verso società correlate Altri debiti e passività correnti Totale Passività associate alle attività non correnti detenute per la vendita TOTALE PASSIVITA' TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA' Società controllanti Società collegate e a controllo congiunto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.849 0 5.849 0 5.849 5.849 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300 0 300 0 300 300 Altre parti correlate Totale parti correlate Incidenza % sulla voce di bilancio

205.657 (20.785) (9.463) (35.688) 139.721 1.479 141.200 107.676 50.269 3.558 671 401 15.110 177.685 129.472 2.546 35.655 4.873 6.838 7.702 187.086 0 364.771 505.971

0 0 0 0 0 0 0 0 0 166 0 0 166 0 0 498 0 689 1.660 2.847 0 3.013 3.013

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 166 0 0 166 0 0 498 0 6.838 1.660 8.996 0 9.162 9.162

0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 25% 0% 0% 0% 0% 0% 1% 0% 100% 22% 5% 0% 3% 2%

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Richiesta di informazioni ex art. 114 D. Lgs. 58/98

Il presente comunicato stampa viene integrato con le seguenti informazioni di dettaglio richieste dalla Consob, ai sensi dell'art. 114 del D.Lgs. n. 58/98. Posizione finanziaria netta della società e del Gruppo ad essa facente capo, con evidenza delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine Per quanto concerne il dettaglio della posizione finanziaria netta di Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa e del Gruppo si rinvia alla sezione del presente comunicato riportante gli schemi di situazione patrimoniale e finanziaria riclassificata. Posizioni debitorie scadute della Società e del Gruppo ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria e previdenziale) e le connesse eventuali iniziative di reazione dei creditori del gruppo Con riferimento ai debiti verso gli istituti di credito, la posizione finanziaria netta a breve al 30 giugno 2013 include debiti esigibili entro l'esercizio successivo per complessivi 226,3 milioni di euro, di cui 32,1 milioni di euro scaduti alla data di riferimento, 90,1 milioni di euro in scadenza e 104,1 milioni di euro richiedibili dagli istituti di credito per decadenza dal beneficio del termine previsti contrattualmente, in ragione sia di mancati pagamenti di rate scadute (74,2 milioni di euro) che del mancato rispetto di covenant finanziari (29,9 milioni di euro). Per quanto riguarda i debiti verso gli istituti di credito scaduti al 30 giugno 2013 si segnala che risultano successivamente riscadenzati per 23,1 milioni di euro; in particolare per 17,6 milioni di euro con la sottoscrizione della convenzione bancaria da parte di Milanofiori 2000. I debiti verso gli istituti di credito richiedibili per decadenza dal beneficio del termine previsti contrattualmente in ragione di mancati pagamenti di rate scadute risultano regolarizzati per 65,1 milioni di euro con la sottoscrizione della convenzione bancaria da parte di Milanofiori 2000. Per le posizioni scadute o richiedibili non ancora regolarizzate alla data del presente comunicato, che ammontano a 48 milioni di euro (inclusive del finanziamento di 29,9 milioni di euro in capo alla controllata Lenta Ginestra oltre che di altre posizioni per complessivi 18,1 milioni di euro), proseguono positivamente, nell'ambito della generale proposta di manovra finanziaria del Gruppo, le trattative con le controparti bancarie che non hanno comunicato significativi aspetti di difficoltà in merito alla propria adesione alle richieste presentate, ad eccezione di un istituto bancario esposto con un mutuo ipotecario di circa 2,4 milioni di euro in capo alla controllante Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa, che ha recentemente comunicato la non adesione alla proposta di manovra. Con riferimento invece alla controllante Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa la posizione finanziaria netta a breve al 30 giugno 2013 include debiti esigibili entro l'esercizio successivo per complessivi 79,6 milioni di euro, di cui 1,9 milioni di euro scaduti alla data di riferimento e 3,3 milioni di euro richiedibili dagli istituti di credito per decadenza dal beneficio del termine previsti contrattualmente. Con riferimento ai debiti verso società di leasing, la posizione finanziaria netta a breve al 30 giugno 2013 include debiti esigibili entro l'esercizio successivo per complessivi 4,5 milioni di euro, di cui 2,4 milioni di euro scaduti al 30 giugno 2013. Detto scaduto si riferisce principalmente alla controllata Milanofiori 2000 che ha presentato richiesta di moratoria di legge per 12 mesi (Accordo ABI) a valere sul pagamento delle rate in conto capitale dei contratti di leasing. Ad oggi si è in attesa delle delibere di formalizzazione. Con riferimento ai debiti commerciali al 30 giugno 2013 risultano scadute posizioni per complessivi 9,8 milioni di euro (2,1 milioni di euro relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa), di cui 5,1 milioni di euro in contestazione (zero relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa). Peraltro, alla data del presente comunicato, risultano in corso di determinazione e/o formalizzazione con alcuni fornitori scaduti accordi finalizzati alla definizione di nuovi termini di pagamento. Non si segnalano significative iniziative di reazione da parte dei creditori a fronte degli importi scaduti.

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Con riferimento ai debiti tributari risultano scadute posizioni per 5,2 milioni di euro (di cui 1,1 milioni di euro relativi a Brioschi Sviluppo Immobiliare Spa). Rapporti verso parti correlate Si rinvia alla relativa sezione del presente comunicato.

Mancato rispetto di covenant e negative pledge e di ogni altra clausola dell'indebitamento di Gruppo comportante limiti all'utilizzo delle risorse finanziarie con l'indicazione a data aggiornata del grado di rispetto di dette clausole Come evidenziato nella tabella riportata nella sezione "Dettaglio della situazione finanziaria debitoria del Gruppo", n. 3 posizioni debitorie risultano assistite dall'obbligo di rispetto di specifici parametri finanziari (covenant) calcolati sulla struttura finanziaria della società, nonché sul valore dell'iniziativa immobiliare finanziata. Rispetto a dette posizioni, solo con riferimento al finanziamento della controllata Lenta Ginestra, a seguito delle svalutazioni dell'area di Monza effettuate nel precedente esercizio, non risultano rispettati gli obblighi finanziari previsti (rapporto indebitamento patrimonio netto inferiore a 2,5) e pertanto l'istituto erogante, sebbene alla data del presente comunicato non abbia manifestato alcuna volontà in tale direzione, potrebbe formalmente chiedere il rimborso anticipato. Sono attualmente in corso di verifica ed approfondimento con la controparte bancaria alcune ipotesi di soluzione della tematica. Infine si segnala che al 30 giugno 2013 le disponibilità liquide pari a 14,9 milioni di euro, includono depositi bancari vincolati per 10 milioni di euro.

Stato di implementazione di eventuali piani industriali e finanziari Si rinvia alla sezione del presente comunicato "Evoluzione della situazione finanziaria del Gruppo".

***
Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Alessandro Ticozzi dichiara ­ ai sensi dell'art. 154-bis, comma 2 del Testo Unico della Finanza ­ che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato stampa corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.

***

__________________________________________________________________________
Il presente comunicato è disponibile sul sito www.brioschi.it

Per ulteriori informazioni: Brioschi Sviluppo Immobiliare Investor relation Sergio Barilaro 02.485616.1

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