Cegedim : résultats semestriels 2023
Information financière semestrielle au 30 juin 2023IFRS –
Information réglementée – Auditée
Cegedim :
Croissance du Chiffre d’affaires et du
résultat au premier semestre 2023
- Chiffre d’affaires
de 301,0 millions d’euros en croissance organique
de 12,1%
- Résultat
opérationnel courant(1) en hausse de 57% à
10,7 millions
d’euros
- EBITDA de
48,8 millions d’euros en hausse de 17,2%
Boulogne-Billancourt, France,
le 20 septembre
2023 après
bourse
Cegedim
enregistre, au premier
semestre
2023,
un chiffre d’affaires consolidé de
301,0 millions
d’euros, en progression
de
12,5% en
données publiées par rapport à l’an
dernier, et un
résultat opérationnel de
9,3 millions d’euros,
en hausse de
6,8 millions
d’euros.
|
S1 2023 |
S1 2022 |
Variation |
|
En M€ |
En % |
En M€ |
En % |
En M€ |
En % |
Chiffre d’affaires |
301,0 |
100,00% |
267,6 |
100,00% |
33,4 |
12,5% |
EBITDA (1) |
48,8 |
16,2% |
41,7 |
15,6% |
7,1 |
17,2% |
Dotation aux amortissements |
-38,1 |
-12,7% |
-34,8 |
-13,0% |
-3,3 |
-9,4% |
Résultat opérationnel courant
(1) |
10,7 |
3,6% |
6,8 |
2,5% |
3,9 |
57,0% |
Autres produits et charges opérationnels non courants (1) |
-1,4 |
-0,5% |
-4,4 |
-1,6% |
3,0 |
68,5% |
Résultat opérationnel |
9,3 |
3,1% |
2,5 |
0,9% |
6,8 |
272,6% |
Résultat financier |
-5,6 |
-1,9% |
-4,4 |
-1,7% |
-1,2 |
-25,7% |
Total impôts |
-12,4 |
-4,1% |
-3,5 |
-1,3% |
-8,9 |
-255,2% |
Quote-part du Résultat des sociétés mises en équivalence |
-0,5 |
-0,2% |
-0,7 |
-0,2% |
0,2 |
21,5% |
Résultat net consolidé |
-9,2 |
-3,1% |
-6,1 |
-2,3% |
-3,1 |
-50,1% |
Participations ne donnant pas contrôle |
-0,4 |
-0,1% |
-1,3 |
-0,5% |
0,9 |
66,3% |
Part du groupe |
-8,8 |
-2,9% |
-4,9 |
-1,8% |
-3,9 |
-80,4% |
Résultat courant par action (2) en euros |
-0,6 |
- |
-0,4 |
- |
|
|
Résultat par action en euros |
-0,6 |
- |
-0,4 |
- |
|
|
Chiffre d’affaires
consolidé : en progression de 33,4 millions d’euros,
soit
+12,5 %,
pour s’établir à 301,0 millions d’euros au premier semestre 2023
contre 267,6 millions d’euros sur la même période en 2022.
L’effet favorable de périmètre de 1,7 million d’euros, soit
0,7 %, est lié à la consolidation dans les comptes de Cegedim
des sociétés Kobus Tech, MesDocteurs, Laponi, Sedia et Clinityx.
L’impact des devises est négatif de 0,7 million d'euros soit
0,3%.En données organiques(2), le chiffre d’affaires est en
progression de
12,1 %
sur la période.
Résultat opérationnel
courant(1) : en hausse de 3,9
millions d’euros pour s’établir à
10,7 millions
d’euros au premier semestre 2023 contre 6,8 millions d’euros en
2022. Il représente 3,6% du chiffre d’affaires en 2023 contre
2,5 % en 2022. Cette progression résulte principalement de
l’amélioration des résultats de Cegedim Santé et des activités
exercées au Royaume-Uni (tant vis-à-vis des professionnels de santé
que des assureurs) ainsi que de la bonne performance des activités
en ressources humaines, data et marketing.
Autres produits et
charges opérationnels non courants(1) : se traduisent
par une charge de 1,4 million d’euros au premier semestre 2023
contre une charge de 4,4 millions d’euros au premier semestre 2022.
Ils se composent de coûts de réorganisation.
-------------(1) Indicateur
alternatif de performance. Cf. page 110 à 111 du Document
d’Enregistrement Universel 2022.(2) A périmètre et
taux de change constants.
Dotations aux
amortissements : en hausse de 3,3 millions d’euros,
dont 1,4 million du fait de l’augmentation des amortissements de la
R&D par rapport à 2022.
EBITDA(1) : la hausse de
7,2 millions d’euros entre le premier semestre 2023 et le premier
semestre 2022 résulte de la croissance du chiffre d’affaires et de
la maîtrise des charges de personnels.
Résultat
financier : s’établit à -5,6 millions d’euros contre
-4,4 millions d’euros au premier semestre 2022. Ces charges sont
majoritairement liées au coût de l’endettement en progression de
1,5 million d’euros sur la période.
Impôt : le total d’impôt a
augmenté de 8,9 millions d’euros sur le premier semestre 2023 par
rapport au premier semestre 2022, notamment du fait d’une charge
d’impôts différés de 9,5 millions d’euros comptabilisée sur la
période. Cette écriture, sans incidence de trésorerie, vise à
corriger la valeur des actifs d’impôts différés figurant au bilan.
La société a en effet pris acte d’une évolution récente de la
jurisprudence fiscale, parue en juillet 2023, qui la conduit à
évaluer de manière plus prudente le gain futur latent encore
réalisable au titre du reliquat de déficits dont elle dispose (voir
la partie faits marquants de la période ci-après).
Analyse de l’évolution de l’activité
par division :
en millions d'euros |
Total |
Logiciels & services |
Flux |
Data & Marketing |
BPO |
Corporate & autres |
Chiffres d'affaires |
|
|
|
|
|
|
2022 |
267,6 |
145,6 |
45,2 |
50,0 |
25,4 |
1,3 |
2023 |
301,0 |
161,5 |
48,2 |
54,9 |
32,8 |
3,5 |
Var. |
12,5% |
10,9% |
6,7% |
9,9% |
29,3% |
160,9% |
|
|
|
|
|
|
|
Résultat Opérationnel courant |
|
|
|
|
|
|
2022 |
6,8 |
-7,6 |
6,3 |
6,1 |
1,0 |
1,0 |
2023 |
10,7 |
-2,0 |
5,6 |
6,6 |
1,4 |
-0,9 |
Var. |
57,0% |
73,5% |
-10,8% |
8,2% |
34,4% |
-186,7% |
|
|
|
|
|
|
|
Marge opérationnelle courante (en % du CA) |
|
|
|
|
|
|
2022 |
2,5% |
-5,2% |
14,0% |
12,1% |
4,0% |
74,5% |
2023 |
3,6% |
-1,2% |
11,7% |
11,9% |
4,2% |
-24,7% |
|
|
|
|
|
|
|
-
Logiciels et services : le chiffre d’affaires
du premier semestre 2023 enregistre une progression de 10,9%, tirée
par les bonnes performances de Cegedim Santé (+25% sur le semestre,
dont 4,3M€ liés au Ségur de la Santé), des activités
internationales (+10%, grâce à de nouvelles signatures de
pharmacies, au déploiement de nouveaux sites médecins en Ecosse et
aux projets réalisés pour le Ministère de la Défense anglais) et
des solutions RH (+10% sur le
semestre). Le
Résultat opérationnel courant (ROC)(1) a clôturé le premier
semestre 2023 sur une perte de 2,0 millions d’euros en réduction de
5,6 millions d’euros par rapport à la perte de 7,6 millions d’euros
un an plus tôt. Cette amélioration provient, d’une part, de Cegedim
Santé (ROC(1) en hausse de 4,9M€) en lien avec le niveau soutenu de
l’activité et un bon contrôle des embauches, et, d’autre part, des
activités internationales (ROC(1) en hausse de 2,8M€), du fait du
rebond du chiffre d’affaires et d’une adaptation des coûts de
structure. Le ROC(1) des autres sociétés de la Division se replie
de 2,2 millions d’euros par rapport à 2022. La bonne performance
des solutions RH se trouve masquée par des décalages de mise en
production sur le segment Assurances et par le glissement sur le
second semestre des effets du Ségur de la Santé sur le segment
Pharmacies en France.
Logiciels et Services |
Premier
Semestre |
Var.2023
/ 2022 |
en millions d'euros |
2023 |
2022 |
Chiffre d’affaires |
161,5 |
145,6 |
15,9 |
10,9% |
Cegedim Santé |
39,8 |
31,8 |
8,0 |
25,1% |
Assurances, RH, Pharmacies et autres services |
95,3 |
89,8 |
5,6 |
6,2% |
Activités internationales |
26,3 |
24,0 |
2,4 |
9,8% |
Résultat opérationnel
courant(1) |
-2,0 |
-7,6 |
5,6 |
73,5% |
Cegedim Santé |
-1,4 |
-6,3 |
4,9 |
77,7% |
Assurances, RH, Pharmacies et autres services |
3,8 |
5,9 |
-2,2 |
-36,6% |
Activités internationales |
-4,4 |
-7,2 |
2,8 |
39,4% |
-------------(1) Indicateur
alternatif de performance. Cf. page 110 à 111 du Document
d’Enregistrement Universel 2022.
-
Flux : Le chiffre d’affaires progresse de 6,7
%, entrainé par Cegedim e-business (digitalisation des processus et
des échanges de données), dont les activités en France et à
l’international progressent respectivement de 6% et 18%. Dans le
même temps, le Tiers payant réalise une croissance de 5,5%. La
baisse du ROC(1) provient majoritairement du fait que le contrat
tiers payant Allianz est, depuis le 1er avril, facturé dans le
cadre des prestations confiées en BPO.
-
Data & Marketing : les métiers du
marketing et de la data contribuent positivement à la hausse du
chiffre d’affaires de la division par rapport à 2022,
respectivement de 8,9% et 10,7%. La croissance du ROC(1) de la
division a été de 8,2% par rapport à 2022, chaque métier
contribuant à l’amélioration de rentabilité.
-
BPO : le chiffre d’affaires de la gestion de
prestations pour le compte des assureurs santé et prévoyance a
bondi de plus de 40% sur le semestre, porté par le démarrage du
contrat Allianz au 1er avril 2023. Les activités de BPO en
ressources humaines poursuivent également leur développement avec
une croissance de chiffre d’affaires de 9,4% sur le premier
semestre. Le ROC(1) de la Division est en légère croissance de 0,4
million d’euros sur la période. Les coûts engendrés par le
démarrage du contrat Allianz masquent en partie les gains de
productivité réalisés sur les autres activités, grâce notamment à
l’automatisation des processus de gestion
-
Corporate et autres : le ROC(1) du premier
semestre 2023 affiche une perte de 0,9 million d’euros, en retrait
de 1,9 million d’euros par rapport au premier semestre 2022. Cette
baisse résulte, comme expliqué lors de la présentation des
résultats 2022, d’une harmonisation des méthodes de refacturation
des services centraux, notamment en matière de R&D et de
système d’information, ainsi que d’une baisse du taux de marge des
centres offshores.
---------
(1) Indicateur alternatif de performance. Cf. page 110 à 111 du
Document d’Enregistrement Universel 2022.
Faits marquants de la période
A l’exception des faits indiqués ci-dessous, il
n’y a eu, au cours du premier semestre 2023 et à la connaissance de
la société, aucun événement ou changement de nature à modifier de
façon significative la situation financière du Groupe.
Le 21 février 2018, Cegedim S.A. a reçu de la
Direction générale des finances publiques un avis de vérification
de comptabilité pour les années 2015 et 2016. Ce contrôle s’est
soldé par un avis de redressement portant sur l'utilisation de
déficits fiscaux, contestés par l'administration. Le 21 octobre
2021, Cegedim S.A. a reçu de la Direction générale des finances
publiques un avis de vérification de comptabilité pour les années
2019 et 2020, qui n'a pas donné lieu à d'autres redressements que
ceux déjà contestés.Cegedim S.A., en concertation avec ses avocats,
estime que le redressement envisagé par l’administration est
infondé au regard des dispositions fiscales applicables et de la
jurisprudence, a mis en œuvre et continue de mettre en œuvre les
différentes voies de contestation possibles.
Sur la période écoulée, Cegedim S.A. a poursuivi
l’imputation des déficits fiscaux contestés sur ses résultats
taxables, et a ainsi bénéficié d’une économie d’impôts dont le
montant cumulé s’élève à 24,4 M€ au 30 juin 2023. Par ailleurs,
comme la procédure le permet, l’administration fiscale a adressé à
Cegedim S.A. au premier semestre 2022 un avis de mise en
recouvrement, qui a conduit la société à régler un total de 12,1 M€
d’impôts au titre des déficits utilisés jusqu’en 2020, et 0,4
million d’euros d’intérêts de retard. La contrepartie de ces
versements n’a pas été comptabilisée en charges : elle est inscrite
en créance fiscale au bilan, la restitution de ces sommes étant
attendue à l’issue du contentieux en cas d'issue favorable.Par
conséquent, dans le cas où ce contentieux se solderait par une
issue défavorable, Cegedim S.A. devrait comptabiliser dans ses
résultats une charge d’impôts de 24,4 M€, mais n’aurait à décaisser
en trésorerie que la quote-part d’impôts encore non acquittée, à
savoir 12,3 M€.
De plus, en application des normes IFRS, Cegedim
S.A. comptabilise dans ses comptes consolidés un actif d’impôts
différés au titre du stock de déficits encore non utilisés, qui
matérialise le gain futur d’impôts que la société pourrait encore
réaliser. Il convient de préciser que les écritures comptables
relatives aux impôts différés n’ont jamais d’incidence sur la
trésorerie. Jusqu’au 31 décembre 2022, l’actif d’impôts différés
était inchangé et s’élevait à 20 millions d’euros. Au 30 juin
2023, cet actif s’élève à 10,5 millions d’euros du fait d’un
ajustement à la baisse de 9,5 millions d’euros comptabilisé en
charges d’impôts différés dans les résultats consolidés. La société
a en effet pris acte d’une évolution récente de la jurisprudence,
parue en juillet 2023, qui la conduit à évaluer de manière plus
prudente le gain futur latent encore réalisable au titre du
reliquat de déficits contestés.En cas d’issue défavorable, l’actif
d’impôts différés existant au 30 juin 2023 devrait être
comptabilisé en pertes dans les résultats consolidés pour sa
totalité, à savoir 10,5 millions d’euros, sans décaissement de
trésorerie.
Cegedim S.A., en accord avec ses avocats,
considère qu’elle dispose toujours d’arguments solides pour obtenir
l’annulation du redressement dont elle fait l’objet, à hauteur des
positions comptables actuellement reflétées dans ses comptes. La
société s’apprête donc à saisir le tribunal administratif de ce
contentieux, qui est par conséquent susceptible de s’étendre encore
sur plusieurs années. Elle reste confiante dans ses chances
probables de succès et n’a passé aucune provision dans ses
comptes.
Le risque maximal de devoir constater en charges
les montants d’impôts cités plus haut devrait rester stable à
l’avenir, à hauteur de 34,9 M€, mais sa décomposition évoluera :
l’actif d’impôts différés de 10,5 M€ diminuera à concurrence des
impôts réellement économisés qui viendront s’incrémenter aux 24,4
M€ déjà constatés.Le risque maximal de décaissement de trésorerie,
qui s’élève à 12,3 M€ au 30 juin 2023, continuera de progresser à
hauteur des prochaines économies d’impôts effectivement réalisées,
mais pourrait également diminuer si l’administration fiscale
adresse à la société de nouvelles mises en recouvrement pendant le
cours de la procédure.
Opérations et événements importants post
30 juin
2023
A l’exception des faits indiqués ci-dessous, il
n’y a eu postérieurement à la clôture et à la connaissance de la
société, aucun événement ou changement de nature à modifier de
façon significative la situation financière du Groupe.
Le Groupe n’a ni activités en Russie, ni en
Ukraine, et n’a pas d’actifs exposés dans ces pays.
Perspectives
Malgré les incertitudes
économiques, géopolitiques et
monétaires dans le monde, le Groupe est confiant
dans sa capacité à poursuivre sa croissance. Sur la base des
données actuellement disponibles, le Groupe anticipe une croissance
organique(2) annuelle de son chiffre d’affaires 2023 d’au moins 10%
par rapport à 2022.
Le Résultat opérationnel courant(1) s’orientera
à la hausse, avec notamment les premiers retours sur les
investissements réalisés sur Cegedim Santé et sur les activités à
l’international.
Ces objectifs pourraient être remis en cause en
cas d’une forte reprise de la pandémie de Covid-19, et / ou d’une
aggravation significative des risques géopolitiques et
macroéconomiques.
Le Groupe n’anticipe pas d’acquisition
significative en 2023.
---------------
Le Comité d’Audit s’est réuni le 18 septembre
2023. Le Conseil d’Administration, présidé par Jean-Claude Labrune,
s’est réuni le 19 septembre 2023 et a arrêté les comptes consolidés
au 30 juin 2023, qui ont fait l’objet d’un examen limité par les
commissaires aux comptes. Le Rapport Financier Semestriel sera
disponible en français et en anglais dans quelques jours sur notre
site web et sur l’application mobile de la communication financière
Cegedim IR.
---------
(1) Indicateur alternatif de performance. Cf. page 110 à 111 du
Document d’Enregistrement Universel 2022.
(2) A périmètre et taux de change constants.
Agenda financier 2023
WEBCAST LE 20
SEPTEMBRE 2023
À 18H15 (HEURE DE PARIS) |
Le webcast est accessible depuis l’adresse :
www.cegedim.fr/webcast |
La
présentation des résultats du premier semestre 2023 est
disponible :
- Sur le site :
https://www.cegedim.fr/finance/documentation/Pages/presentations.aspx
- Sur l’application
mobile de la communication financière Cegedim IR, téléchargeable
sur https://www.cegedim.fr/finance/profil/Pages/CegedimIR.aspx
|
2023 |
26 octobre après
bourse |
Chiffre d’affaires du T3 2023 |
Agenda financier disponible sur le site:
https://www.cegedim.fr/finance/agenda/Pages/default.aspx
DisclaimerLe présent communiqué de presse
est publié en français et en anglais. En cas de divergence entre
ces versions, la version originale rédigée en français fait foi. Le
présent communiqué de presse est susceptible de contenir des
informations privilégiées et a été communiqué au diffuseur agréé de
Cegedim le 20 septembre
2023 au plus tôt à 17h45 heure de
Paris.Les données figurant dans ce communiqué
comprennent des indications sur les objectifs de performances
financières à venir de Cegedim. Ces informations, de nature
prospective, se fondent sur les opinions et hypothèses des
dirigeants du Groupe à la date du présent communiqué et impliquent
des risques et incertitudes. Pour plus d’informations sur les
risques affectant Cegedim, le lecteur est prié de se reporter au
Chapitre 7 « Gestion des risques », point 7.2 « Facteurs
de risques » et au Chapitre 3 « Commentaires sur
l’exercice » point 3.6 « Perspectives » du Document
d’Enregistrement Universel 2022
déposé auprès de l’AMF le 12
avril 2023 sous le numéro
D.23-0266. |
A propos de Cegedim :Fondé en 1969, Cegedim est un
Groupe innovant de technologies et de services spécialisé dans la
gestion des flux numériques de l’écosystème santé et BtoB, ainsi
que dans la conception de logiciels métiers destinés aux
professionnels de santé et de l’assurance. Cegedim compte plus de 6
000 collaborateurs dans plus de 10 pays et a réalisé un chiffre
d’affaires de 555 millions d’euros en 2022. Cegedim SA est cotée en
bourse à Paris (EURONEXT : CGM).Pour en savoir plus :
www.cegedim.frEt suivez Cegedim sur Twitter : @CegedimGroup,
LinkedIn et Facebook. |
Aude
BALLEYDIERCegedimResponsable
Communicationet Relations MédiasTél. : +33 (0)1 49 09 68
81aude.balleydier@cegedim.fr |
Jérôme
MOREAUCegedimDirecteur du contrôle de
gestion GroupeEn charge de la communication financièreTél. :
+33 (0)7 85 63 61 99 jerome.moreau@cegedim.com |
Céline
PARDO .becomingRelations Médias
Tél. : +33 (0)6
52 08 13 66cegedim@becoming-group.com |
|
Annexes
Etats financiers consolidés au
30 juin
2023
En milliers d’euros |
30/06/2023 |
31/12/2022 |
Goodwill |
199 628 |
198 761 |
Frais de développement |
31 628 |
3 081 |
Autres immobilisations incorporelles |
165 997 |
185 004 |
Immobilisations Incorporelles |
197 625 |
188 085 |
Terrains |
544 |
544 |
Constructions |
1 765 |
1 872 |
Autres immobilisations corporelles |
43 946 |
39 467 |
Avances et Immobilisations en cours |
88 205 |
133 |
Droits d'utilisation |
348 |
88 988 |
Immobilisations corporelles |
134 809 |
131 004 |
Titre de participation |
0 |
1 |
Prêts |
15 599 |
15 642 |
Autres immobilisations financières |
6 310 |
5 053 |
Immobilisations financières hors titres des sociétés mises
en équivalence |
21 909 |
20 696 |
Titres des sociétés mises en équivalence |
21 592 |
20 578 |
Etat – Impôt différé |
20 910 |
30 385 |
Charges constatées d’avance : part à plus d'un an |
0 |
0 |
Actif non courant |
596 473 |
589 509 |
Marchandises |
7 883 |
6 495 |
Avances, acomptes sur commandes |
140 |
177 |
Créances client : part à moins d’un an |
169 747 |
151 757 |
Autres créances : part à moins d’un an |
60 325 |
50 497 |
Créances d'impôt courant |
15 147 |
16 557 |
Equivalents de trésorerie |
0 |
0 |
Trésorerie |
27 879 |
55 553 |
Charges constatées d’avance ; part à moins d'un an |
22 465 |
19 370 |
Actif courant |
303 587 |
300 406 |
TOTAL Actif |
900 060 |
889 915 |
- Passif
et capitaux propres au 30 juin
2023
En milliers d’euros |
30/06/2023 |
31/12/2022 |
Capital social |
13 337 |
13 337 |
Réserve Groupe |
285 260 |
271 344 |
Ecart de conversion Groupe |
-11 613 |
-13 141 |
Résultat Groupe |
-8 793 |
13 624 |
Capitaux propres part du Groupe |
278 191 |
285 164 |
Intérêts minoritaires |
18 537 |
18 971 |
Capitaux propres |
296 728 |
304 135 |
Dettes financières |
186 794 |
188 913 |
Dettes de location |
75 236 |
75 907 |
Impôt différés passifs |
7 818 |
6 137 |
Engagement de retraite |
27 765 |
25 397 |
Provisions |
2 192 |
2 355 |
Passif non courant |
299 805 |
298 709 |
Dettes financières |
7 393 |
3 854 |
Dettes de location |
16 121 |
15 916 |
Dettes fournisseurs et comptes rattachés |
51 585 |
55 709 |
Dettes d'impôt courant |
264 |
247 |
Dettes fiscales et sociales |
110 119 |
112 341 |
Provisions |
1 419 |
2 172 |
Autres passifs |
116 626 |
96 832 |
Passif courant |
303 527 |
287 071 |
TOTAL Passif |
900 060 |
889 915 |
- Compte
de résultat au 30 juin
2023
En milliers d’euros |
30/06/2023 |
30/06/2022 |
Chiffre d’affaires |
301 011 |
267 560 |
Achats consommés |
-14 739 |
-13 516 |
Charges externes |
-66 371 |
-58 223 |
Impôts et taxes |
-4 291 |
-4 704 |
Frais de personnel |
-163 623 |
-149 429 |
Perte de valeur sur créances clients et autres débiteurs et sur
actifs de contrats |
-2 041 |
-432 |
Dotations et reprises aux provisions |
-1 830 |
-1 235 |
Autres produits et charges d’exploitation |
108 |
296 |
Quote part des sociétés mises en équivalence inclus dans le
Résultat Opérationnel |
603 |
1 345 |
EBITDA (1) |
48 827 |
41 661 |
Dotation aux amortissements autres que les droits
d'utilisation |
-29 030 |
-26 471 |
Dotation aux amortissements des droits d'utilisation |
-9 097 |
-8 374 |
Résultat opérationnel courant
(1) |
10 700 |
6 816 |
Produits et charges non récurrents |
-1 385 |
-4 358 |
Autres produits et charges opérationnels non
courants (1) |
-1 385 |
-4 358 |
Résultat opérationnel |
9 315 |
2 459 |
Produits de trésorerie et d’équivalents de trésorerie |
180 |
31 |
Coût de l’endettement financier brut |
-5 633 |
-4 175 |
Autres produits et charges financiers |
-136 |
-302 |
Résultat financier |
-5 589 |
-4 445 |
Impôts sur les bénéfices |
-1 841 |
-2 678 |
Impôts différées sur les bénéfices |
-10 588 |
-821 |
Total d’impôts |
-12 429 |
-3 499 |
Quote part des sociétés mises en équivalence |
-515 |
-656 |
Résultat net consolidé |
-9 219 |
-6 141 |
Part du groupe |
-8 793 |
-4 875 |
Participations ne donnant pas le contrôle |
-426 |
-1 265 |
Nombre moyen d'actions hors autocontrôle |
13 658 348 |
13 683 647 |
Résultat courant par action (en euros) |
-0,6 |
-0,4 |
Résultat par action (en euros) |
-0,6 |
-0,4 |
(1) Indicateur alternatif de performance.
- Tableau
de flux de trésorerie au 30 juin
2023
En milliers d’euros |
30/06/2023 |
30/06/2022 |
Résultat net consolidé |
-9 219 |
-6 141 |
Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence |
-88 |
-689 |
Dotations aux amortissements et provisions |
37 972 |
35 060 |
Plus ou moins-values de cession d'exploitation |
-798 |
1 261 |
Capacité d’autofinancement après coût de l’endettement
financier net et impôt |
27 867 |
29 491 |
Coût de l’endettement financier net |
5 589 |
4 445 |
Charges d’impôt |
12 429 |
3 499 |
Capacité d’autofinancement avant coût de l’endettement
financier net et impôt |
45 885 |
37 436 |
Impôt versé |
-378 |
-15 917 |
Incidence de la variation du BFR |
-18 032 |
-18 529 |
Flux de trésorerie générés par l’activité après impôt versé
et variation du besoin en fond de roulement |
27 476 |
2 990 |
Acquisitions d’immobilisations incorporelles |
-29 550 |
-27 957 |
Acquisitions d’immobilisations corporelles |
-11 759 |
-8 083 |
Acquisitions d’immobilisations financières |
-36 |
-1 900 |
Cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles |
2 575 |
24 |
Cessions d’immobilisations financières |
805 |
948 |
Variation des dépôts reçus et versés |
-156 |
97 |
Incidence des variations de périmètre |
-2 172 |
58 277 |
Dividendes reçus hors groupe |
30 |
1 457 |
Flux nets de trésorerie liés aux opérations
d’investissement |
-40 264 |
22 863 |
Augmentation de capital |
- |
- |
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées |
- |
- |
Dividendes versés aux actionnaires de la société mère |
- |
-2 |
Remboursements d’emprunts |
-193 |
-13 |
Participations des salariés |
129 |
266 |
Remboursements des obligations locatives |
-11 353 |
-9 840 |
Intérêts versés sur emprunts |
-117 |
-98 |
Autres produits financiers reçus |
596 |
115 |
Autres charges financières versées |
-3 492 |
-1 296 |
Flux nets de trésorerie liés aux opérations de
financement |
-14 430 |
-10 867 |
Variation de trésorerie hors effet devises |
-27 218 |
14 985 |
Incidence des variations de cours des devises |
-456 |
-123 |
Variation de trésorerie |
-27 674 |
14 862 |
Trésorerie nette d’ouverture |
55 553 |
24 159 |
Trésorerie nette de clôture |
27 879 |
39 021 |
En milliers d’euros |
30/06/2023 |
Critère |
Dette nette(1) |
|
|
Ebitda |
|
|
Ratio de levier |
1,37 |
< 2,5 |
En milliers d’euros |
30/06/2023 |
Critère |
Charges d’intérêts |
|
|
Ebitda |
|
|
Ratio de couverture d’intérêts |
15,78 |
> 4,5 |
(1) hors dettes de participation des salariés, hors prêt FCB,
hors dette IFRS16
Le Groupe respecte tous ses covenants au 30 juin
2023 et il n'y a pas de risque de défaut prévisible.
- Cegedim_Resultats_1S2023_FR
Cegedim (EU:CGM)
Historical Stock Chart
From Jun 2024 to Jul 2024
Cegedim (EU:CGM)
Historical Stock Chart
From Jul 2023 to Jul 2024