- Ventes de 72,6 millions
$US
- Commandes de 87,0 millions
$US, rapport commandes-facturation de 1,20
- Perte nette selon les IFRS de 3,7
millions $US
- BAIIA ajusté de 4,3 millions
$US
- Circulaire de sollicitation de procurations à venir sous
peu concernant l'opération de fermeture de capital approuvée par le
Conseil d'administration
QUÉBEC, le 14 juill. 2021 /CNW Telbec/ - EXFO inc. (NASDAQ:
EXFO) (TSX: EXF), les experts en test, monitoring et analytique de
l'industrie des communications, a annoncé aujourd'hui ses résultats
financiers du troisième trimestre terminé le 31 mai 2021.
« Au troisième trimestre de l'exercice 2021, EXFO a enregistré
des ventes et un BAIIA ajusté à la hauteur de nos attentes, de même
qu'une solide croissance des commandes stimulée par la reprise
postpandémique des activités et une bonne performance dans la
région Europe, Moyen-Orient et
Afrique », se réjouit Philippe
Morin, président-directeur général d'EXFO.
Faits saillants du troisième trimestre
- Croissance. Les ventes sont en hausse de 9,8 % d'un exercice à
l'autre au troisième trimestre de l'exercice 2021, en raison de la
hausse des investissements pour le déploiement de fibre en Amérique
et en Europe, Moyen-Orient et
Afrique (EMOA), à la suite d'une période de ralentissement des
investissements due à la pandémie du coronavirus en 2020. En termes
de gammes de produits, les ventes de la gamme de produits de tests
et mesures ont augmenté de 13,9 % d'un exercice à l'autre au
troisième trimestre de l'exercice 2021 alors que les ventes de la
gamme de produits d'assurance de services, systèmes et services ont
diminué de 9,6 %. Les ventes en Amérique et en EMOA ont augmenté de
18,4 % et 20,6 % respectivement d'un exercice à l'autre, alors que
les ventes en Asie-Pacifique ont diminué de 23,8 %. Le client le
plus important d'EXFO a représenté 5,6 % des ventes, contre
14,1 % pour les trois clients les plus importants.
- Rentabilité. La perte nette selon les IFRS a atteint
3,7 millions $US ou 0,07 $US l'action au troisième trimestre de 2021,
alors que le BAIIA ajusté* a totalisé 4,3 millions $US,
ou 5,9 % des ventes.
Principales données financières
(en milliers de
dollars US)
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2021
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2020
|
|
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2021
|
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes - Tests et
mesures
|
57
295
|
$
|
|
50 309
|
$
|
|
|
159
045
|
$
|
|
143 733
|
$
|
Ventes - Assurance de
services, systèmes et services
|
14
780
|
|
|
16 352
|
|
|
|
53
391
|
|
|
52 036
|
|
Pertes de change sur
les contrats de change à terme
|
(569)
|
|
|
(514)
|
|
|
|
(974)
|
|
|
(758)
|
|
Ventes
totales
|
72
644
|
$
|
|
66 147
|
$
|
|
|
213
410
|
$
|
|
195 011
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Commandes - Tests et
mesures
|
59
671
|
$
|
|
46 634
|
$
|
|
|
164
584
|
$
|
|
153 646
|
$
|
Commandes - Assurance
de services, systèmes et services
|
26
766
|
|
|
12 988
|
|
|
|
69
840
|
|
|
49 000
|
|
Pertes de change sur
les contrats de change à terme
|
(569)
|
|
|
(514)
|
|
|
|
(974)
|
|
|
(758)
|
|
Commandes
totales
|
87
006
|
$
|
|
59 108
|
$
|
|
|
235
398
|
$
|
|
201 888
|
$
|
Rapport
commandes-facturation (commandes/ventes)
|
1,20
|
|
|
0,89
|
|
|
|
1,10
|
|
|
1,04
|
|
Bénéfice brut avant
amortissement*
|
42
346
|
$
|
|
38 199
|
$
|
|
|
122
820
|
$
|
|
113 026
|
$
|
|
58,3
|
%
|
|
57,7
|
%
|
|
|
57,6
|
%
|
|
58,0
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Autre information
:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette) selon les IFRS
|
(3
682)
|
$
|
|
3 177
|
$
|
|
|
(2
567)
|
$
|
|
(5 907)
|
$
|
Amortissement des
actifs incorporels
|
1
774
|
$
|
|
1 698
|
$
|
|
|
6
310
|
$
|
|
5 025
|
$
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
1
193
|
$
|
|
523
|
$
|
|
|
2
778
|
$
|
|
1 446
|
$
|
Frais de
restructuration
|
108
|
$
|
|
‒
|
$
|
|
|
651
|
$
|
|
‒
|
$
|
Effet net d'impôts des
éléments ci-dessus
|
(307)
|
$
|
|
(257)
|
$
|
|
|
(1
135)
|
$
|
|
(760)
|
$
|
Perte de
change
|
826
|
$
|
|
141
|
$
|
|
|
1
199
|
$
|
|
649
|
$
|
BAIIA
ajusté*
|
4
288
|
$
|
|
10 656
|
$
|
|
|
17
644
|
$
|
|
13 284
|
$
|
Revue trimestrielle
Au troisième trimestre de
l'exercice 2021, les ventes ont augmenté de 9,8 % pour atteindre
72,6 millions $US comparativement à 66,1 millions
$US au troisième trimestre de 2020, qui avait subi les contrecoups
de la pandémie du coronavirus.
Les commandes ont augmenté de 47,2 % pour atteindre
87,0 millions $US au troisième trimestre de
l'exercice 2021, contre 59,1 millions $US pour la même
période en 2020, grâce aux projets de déploiement de la fibre qui
avaient été retardés en raison de la pandémie et à une bonne
performance en EMOA. Le rapport commandes-facturation de
l'entreprise était de 1,20 au troisième trimestre de 2021. Une
évaluation en laboratoire de l'assurance de services annoncée
précédemment est actuellement en cours auprès d'un grand opérateur
de réseau aux États-Unis, mais elle prend plus de temps que prévu
en raison du degré de transformation et de fonctionnalité
requis.
Au troisième trimestre de l'exercice 2021, le bénéfice brut
avant amortissement* a été de 58,3 % des ventes, comparativement à
57,7 % au troisième trimestre de 2020.
Au troisième trimestre de l'exercice 2021, les frais de vente et
d'administration se sont élevés à 25,0 millions $US, ou
34,4 % des ventes, comparativement à 18,9
millions $US, ou 28,6 % des ventes, au cours du
troisième trimestre de 2020.
Au troisième trimestre de l'exercice 2021, les frais de R.-D.
nets ont atteint 14,4 millions $US,
ou 19,8 % des ventes, comparativement à 9,2 millions $US, ou 13,9 % des ventes, au cours
de la même période de l'exercice précédent.
Au troisième trimestre de l'exercice 2021, la perte nette selon
les IFRS a totalisé 3,7 millions $US,
ou 0,07 $US l'action, comparativement à un bénéfice net de
3,2 millions $US, ou 0,06 $US l'action, au cours du troisième
trimestre de 2020. Au troisième trimestre de l'exercice 2021, la
perte nette selon les IFRS inclut un montant de 1,8 million $US en amortissement des actifs
incorporels, un montant de 1,2 million $US en charges de
rémunération à base d'actions, un montant de 0,1 million $US en frais de restructuration, une
perte de change de 0,8 million $US,
et l'effet des impôts de ces éléments de
0,3 million $. Au troisième trimestre de l'exercice 2021,
la perte nette inclut également un montant de 0,4 million $US en subvention salariale après
impôts, octroyée par le gouvernement du Canada, afin d'aider les entreprises
admissibles à faire face aux effets de la pandémie du
coronavirus.
Au troisième trimestre de l'exercice 2021, le BAIIA ajusté* a
totalisé 4,3 millions $US, ou 5,9 %
des ventes, comparativement à 10,7 millions
$US, ou 16,1 % des ventes, au troisième trimestre de
2020.
Opération de fermeture de capital
Le 7 juin 2021, EXFO annonçait une opération de fermeture de
capital et déposait une offre d'achat de 6 $ US par action à droit
de vote subalterne (à l'exception des actions exclues). Ce montant
représente une prime de 62 % par rapport au cours de clôture des
actions avec droit de vote subalterne au NASDAQ Global Select
Market le 4 juin 2021 et une prime de
63 % par rapport au cours moyen pondéré en fonction du volume des
actions avec droit de vote subalterne au NASDAQ Global Select
Market sur la période de 20 jours se terminant le 4 juin 2021, soit
le dernier jour de bourse avant la présente annonce.
« Un comité spécial, composé d'administrateurs
indépendants, et le conseil d'administration d'EXFO ont unanimement
recommandé aux actionnaires d'accepter l'arrangement. Ces derniers
recevront sous peu une circulaire de sollicitation de procurations
détaillant l'offre », confirme Claude Séguin, président
du comité spécial du conseil d'administration d'EXFO.
Conférence téléphonique et diffusion Web
Étant donné
qu'une opération de fermeture de capital est présentement en cours,
aucune conférence téléphonique n'aura lieu.
À propos d'EXFO
EXFO (NASDAQ: EXFO, TSX: EXF)
développe des solutions intelligentes de test, de monitoring et
d'analytique pour les opérateurs de réseaux fixes et mobiles,
fabricants d'équipements et fournisseurs de services Web de
l'industrie mondiale des communications. Nos clients comptent sur
nous pour maximiser la performance de leur réseau, assurer la
fiabilité de leurs services et garantir la meilleure expérience à
leurs abonnés. Notre offre est conçue pour accélérer la
transformation numérique liée au déploiement de la fibre optique et
des réseaux 4G/LTE et 5G. Experts dans les domaines de
l'automatisation, de la supervision en temps réel et de l'analyse
big data, notre savoir-faire est essentiel à la performance de nos
clients. Véritable partenaire de confiance, nous accompagnons nos
clients depuis plus de trente ans. Nos 1900 employés répartis
dans plus de 25 pays, œuvrent pour optimiser chaque maillon de
la chaine de valeur : laboratoires, équipe d'ingénierie,
opérations réseau, service client et marketing.
Déclarations prospectives
Ce communiqué de presse
contient des déclarations prospectives selon la U.S. Private
Securities Litigation Reform Act de 1995, et il est de notre
intention que de telles déclarations prospectives soient
assujetties aux règles d'exonération prévues par cette loi. Les
déclarations prospectives sont des déclarations ne renfermant aucun
renseignement historique et n'étant aucunement liées à la situation
actuelle. Des mots comme « peut », « s'attend
à », « croit », « planifie »,
« prévoit », « a l'intention de »,
« pourrait », « estime »,
« continue », des expressions similaires ou leur forme
négative identifient des déclarations prospectives. De plus, toute
déclaration concernant nos attentes, nos prévisions ou toute
autre description ayant trait aux événements ou aux circonstances à
venir est considérée comme étant une déclaration prospective. Les
déclarations prospectives ne sont pas des garanties de notre
rendement futur et comportent des risques et des incertitudes. Les
résultats réels peuvent différer de façon appréciable de ceux des
déclarations prospectives en raison de plusieurs facteurs, dont
notamment l'incertitude macroéconomique, notamment les effets de la
pandémie du coronavirus sur nos employés, nos clients
et nos activités internationales, incluant la capacité de
nos fournisseurs de combler les besoins en matières premières et en
services, ainsi que notre capacité à produire et livrer nos
produits et services à nos clients; les effets des mesures
d'urgence relatives aux périodes d'isolation des personnes dans les
zones affectées, aux fermetures imposées aux entreprises par les
gouvernements nationaux dans les pays où nous avons des activités
et des employés, ainsi qu'aux limitations de voyage dans
le but d'attirer de nouveaux clients ou de servir ceux existants;
la détérioration des conditions financières et de marché ainsi
qu'une récession potentielle; les guerres commerciales; notre
capacité à intégrer avec succès les entreprises que nous acquérons;
les dépenses en capital et l'ampleur des déploiements de
réseaux dans les secteurs des communications (dont l'adaptation
rapide de nos structures de coûts aux conditions
économiques anticipées et la gestion de nos niveaux de stocks en
fonction de la demande du marché); la consolidation de l'industrie
mondiale des tests, de la surveillance et de l'analyse dans le
secteur des communications et la compétition accrue dans le marché,
la capacité d'adapter notre offre de produits aux changements
technologiques futurs; la prévisibilité limitée du moment et de la
nature des commandes des clients; les délais dans la
constatation des revenus en raison de cycles de vente plus longs
pour les systèmes complexes en raison des étapes d'acceptation chez
les clients; les taux de change instables, la concentration
des ventes, le lancement en temps opportun de nos produits et
l'accueil du marché quant à nos nouveaux produits et à
d'autres produits futurs, notre capacité à développer avec succès
nos activités internationales et à gérer notre entreprise à
l'international; ainsi que notre capacité à maintenir un personnel
technique et de gestion qualifié. Les hypothèses, d'après ce qui
précède, impliquent des jugements et des risques qui sont
difficiles ou impossibles à prévoir et dont plusieurs sont hors de
notre contrôle. D'autres facteurs de risque qui peuvent influencer
notre rendement futur et nos opérations sont détaillés dans notre
rapport annuel selon le Formulaire 20-F et dans nos autres
dépôts auprès de la U.S. Securities and Exchange Commission
et des commissions canadiennes des valeurs mobilières.
Nous jugeons que les attentes mentionnées dans
ces déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu
de l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas
vous assurer qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne
devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations
prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du
présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la
réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser
ou à mettre à jour ces déclarations afin qu'elles
reflètent les événements ou circonstances survenant après la date
de ce document.
*Mesures non conformes aux IFRS
EXFO fournit des
mesures non conformes aux IFRS (soit le bénéfice brut avant
amortissement et le BAIIA ajusté) à titre d'information
supplémentaire au sujet de son rendement opérationnel. Le bénéfice
brut avant amortissement représente les ventes moins le coût des
ventes, excluant l'amortissement. Le BAIIA ajusté représente le
bénéfice net (perte nette) avant intérêts et autres revenus
/dépenses, impôts sur les bénéfices, amortissement, charges de
rémunération à base d'actions, frais de restructuration et perte de
change.
Ces mesures non conformes aux IFRS éliminent l'effet sur les
résultats d'EXFO établis en conformité avec les IFRS d'éléments
inclus dans son état de résultats qui sont non monétaires, les
frais de restructuration, ainsi que des éléments qui
présentent une grande volatilité tels que le gain ou la perte de
change. EXFO utilise ces mesures afin d'évaluer son rendement
financier de façon historique et prospective, ainsi que de mesurer
son rendement par rapport à ses concurrents. Ces mesures non
conformes aux IFRS sont également les mesures financières utilisées
par les analystes financiers afin d'évaluer et de comparer le
rendement d'EXFO avec celui de ses compétiteurs et les joueurs de
l'industrie dans son secteur.
Enfin, ces mesures aident EXFO à planifier et à établir des
prévisions quant aux périodes futures ainsi qu'à prendre des
décisions opérationnelles et stratégiques. EXFO croit que le fait
de fournir cette information aux investisseurs, en complément aux
mesures conformes aux IFRS, leur permet de voir la société à
travers les yeux de la direction, et de mieux comprendre son
rendement financier passé et futur. Plus important encore, elle
permet une comparaison de son rendement sur une base relativement
similaire à d'autres sociétés fermées ou ouvertes dans son
industrie mondiale.
Cette information supplémentaire n'est pas établie en conformité
avec les IFRS. Par conséquent, elle n'est pas nécessairement
comparable à celle qui est présentée par d'autres sociétés et
devrait être considérée comme un supplément d'information, et non
un substitut, aux mesures correspondantes établies selon les
IFRS.
Le tableau suivant présente le rapprochement du BAIIA ajusté et
du bénéfice net (perte nette) selon les IFRS, en milliers de
dollars US :
BAIIA ajusté
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2021
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2020
|
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2021
|
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette) selon les IFRS pour la période
|
(3
682)
|
$
|
|
3 177
|
$
|
|
(2
567)
|
$
|
|
(5 907)
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajouter (déduire)
:
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Amortissement
|
3
898
|
|
|
3 833
|
|
|
12
857
|
|
|
11 732
|
|
Intérêts et autres
(revenus) dépenses
|
396
|
|
|
291
|
|
|
(1
607)
|
|
|
975
|
|
Impôts sur les
bénéfices
|
1
549
|
|
|
2 691
|
|
|
4
333
|
|
|
4 389
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
1
193
|
|
|
523
|
|
|
2
778
|
|
|
1 446
|
|
Frais de
restructuration
|
108
|
|
|
‒
|
|
|
651
|
|
|
‒
|
|
Perte de
change
|
826
|
|
|
141
|
|
|
1
199
|
|
|
649
|
|
BAIIA ajusté pour la
période
|
4
288
|
$
|
|
10 656
|
$
|
|
17
644
|
$
|
|
13 284
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BAIIA ajusté en
pourcentage des ventes
|
5,9
%
|
|
|
16,1
|
%
|
|
8,3
|
%
|
|
6,8
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EXFO inc.
Bilans consolidés intermédiaires condensés non audités
(en milliers de dollars US)
|
|
Au
31
mai
2021
|
|
Au
31
août
2020
|
Actif
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actif à court
terme
|
|
|
|
|
Espèces
|
|
10 913
|
$
|
|
32 818
|
$
|
Placements
temporaires
|
|
1 621
|
|
|
919
|
|
Comptes
débiteurs
|
|
|
|
|
|
Clients
|
|
55 753
|
|
|
56 291
|
|
Autres
|
|
7 026
|
|
|
4 055
|
|
Impôts sur les
bénéfices et crédits d'impôt à recouvrer
|
|
6 858
|
|
|
4 203
|
|
Stocks
|
|
48 384
|
|
|
38 865
|
|
Charges payées
d'avance
|
|
5 934
|
|
|
5 631
|
|
Autres
actifs
|
|
4 240
|
|
|
5 493
|
|
|
|
140 729
|
|
|
148 275
|
|
|
|
|
|
|
|
Crédits d'impôt à
recouvrer
|
|
51 438
|
|
|
48 812
|
|
Immobilisations
corporelles
|
|
41 302
|
|
|
39 722
|
|
Actifs au titre du
droit d'utilisation
|
|
8 730
|
|
|
10 758
|
|
Actifs
incorporels
|
|
14 177
|
|
|
17 616
|
|
Goodwill
|
|
43 051
|
|
|
40 290
|
|
Actifs d'impôt
différé
|
|
4 122
|
|
|
3 633
|
|
Autres
actifs
|
|
1 674
|
|
|
1 548
|
|
|
|
305 223
|
$
|
|
310 654
|
$
|
Passif
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Passif à court
terme
|
|
|
|
|
Emprunt
bancaire
|
|
8 001
|
$
|
|
32 737
|
$
|
Comptes créditeurs et
charges courues
|
|
50 902
|
|
|
41 348
|
|
Provisions
|
|
1 438
|
|
|
3 792
|
|
Impôts sur les
bénéfices à payer
|
|
457
|
|
|
43
|
|
Produits
reportés
|
|
27 478
|
|
|
25 785
|
|
Autres
passifs
|
|
4 126
|
|
|
4 032
|
|
Portion à court terme
des obligations locatives
|
|
3 130
|
|
|
3 249
|
|
Portion à court terme
de la dette à long terme
|
|
1 477
|
|
|
2 076
|
|
|
|
97 009
|
|
|
113 062
|
|
|
|
|
|
|
Provisions
|
|
2 900
|
|
|
2 782
|
|
Produits
reportés
|
|
9 071
|
|
|
8 858
|
|
Obligations
locatives
|
|
5 573
|
|
|
7 334
|
|
Dette à long
terme
|
|
1 419
|
|
|
2 144
|
|
Passifs d'impôt
différé
|
|
2 995
|
|
|
3 760
|
|
Autres
passifs
|
|
161
|
|
|
151
|
|
|
|
119 128
|
|
|
138 091
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux
propres
|
|
|
|
|
|
Capital
social
|
|
95 254
|
|
|
94 024
|
|
Surplus
d'apport
|
|
21 216
|
|
|
19 680
|
|
Bénéfices non
répartis
|
|
100 066
|
|
|
102 633
|
|
Cumul des autres
éléments du résultat global
|
|
(30 441)
|
|
|
(43 774)
|
|
|
|
186 095
|
|
|
172 563
|
|
|
|
305 223
|
$
|
|
310 654
|
$
|
EXFO inc.
États des résultats consolidés intermédiaires condensés non
audités
(en milliers de dollars US, sauf les données
relatives aux actions et les données par action)
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2021
|
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2021
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2020
|
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes
|
|
72 644
|
$
|
|
213 410
|
$
|
|
66 147
|
$
|
|
195 011
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Coût des
ventes1
|
|
30 298
|
|
|
90 590
|
|
|
27 948
|
|
|
81 985
|
|
Frais de vente et
d'administration
|
|
24 986
|
|
|
69 485
|
|
|
18 898
|
|
|
67 705
|
|
Frais de recherche et
de développement nets
|
|
14 373
|
|
|
39 120
|
|
|
9 168
|
|
|
33 483
|
|
Amortissement des
immobilisations corporelles
|
|
1 346
|
|
|
4 159
|
|
|
1 291
|
|
|
4 158
|
|
Amortissement des
actifs au titre du droit d'utilisation
|
|
778
|
|
|
2 388
|
|
|
844
|
|
|
2 549
|
|
Amortissement des
actifs incorporels
|
|
1 774
|
|
|
6 310
|
|
|
1 698
|
|
|
5 025
|
|
Intérêts et autres
(revenus) dépenses
|
|
396
|
|
|
(1 607)
|
|
|
291
|
|
|
975
|
|
Perte de
change
|
|
826
|
|
|
1 199
|
|
|
141
|
|
|
649
|
|
Bénéfice (perte)
avant les impôts sur les bénéfices
|
|
(2 133)
|
|
|
1 766
|
|
|
5 868
|
|
|
(1 518)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impôts sur les
bénéfices
|
|
1 549
|
|
|
4 333
|
|
|
2 691
|
|
|
4 389
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
(perte nette) pour la période
|
|
(3 682)
|
$
|
|
(2 567)
|
$
|
|
3 177
|
$
|
|
(5 907)
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
(perte nette) de base et dilué(e) par action
|
|
(0,07)
|
$
|
|
(0,05)
|
$
|
|
0,06
|
$
|
|
(0,11)
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen
pondéré d'actions en circulation - de base (en
milliers)
|
|
56 031
|
|
|
55 906
|
|
|
55 678
|
|
|
55 573
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen
pondéré d'actions en circulation - dilué (en
milliers)
|
|
56 031
|
|
|
55 906
|
|
|
56 724
|
|
|
55 573
|
|
|
|
(1)
|
Le coût des ventes
n'inclut pas l'amortissement, lequel est présenté
distinctement.
|
EXFO inc.
États du résultat global consolidés intermédiaires condensés non
audités
(en milliers de dollars US)
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2021
|
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2021
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2020
|
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
(perte nette) pour la période
|
|
(3 682)
|
$
|
|
(2 567)
|
$
|
|
3 177
|
$
|
|
(5 907)
|
$
|
|
Autres éléments du
résultat global, déduction faite des impôts sur les
bénéfices
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Éléments qui
pourraient être reclassés ultérieurement au bénéfice net
(perte nette)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de
la conversion des devises
|
|
7 680
|
|
|
12 323
|
|
|
(3 317)
|
|
|
(4 075)
|
|
|
Gains/pertes non
réalisé(e)s sur les contrats de change à terme
|
|
1 373
|
|
|
2 320
|
|
|
(1 052)
|
|
|
(1 805)
|
|
|
Reclassement des
gains/pertes réalisé(e)s sur les contrats de change à
terme
|
|
(490)
|
|
|
(959)
|
|
|
251
|
|
|
607
|
|
|
Impôt différé sur les
gains/pertes sur les contrats de change à terme
|
|
(217)
|
|
|
(351)
|
|
|
206
|
|
|
322
|
|
|
Autres éléments du
résultat global
|
|
8 346
|
|
|
13 333
|
|
|
(3 912)
|
|
|
(4 951)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat global
pour la période
|
|
4 664
|
$
|
|
10 766
|
$
|
|
(735)
|
$
|
|
(10 858)
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EXFO inc.
États de la variation des capitaux propres consolidés
intermédiaires condensés non audités
(en milliers de dollars US)
|
|
Neuf mois terminés
le 31 mai 2021
|
|
|
Capital
social
|
|
Surplus
d'apport
|
|
Bénéfices
non répartis
|
|
Cumul des
autres
éléments du
résultat global
|
|
Total des
capitaux
propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au
1er septembre 2019
|
|
92 706
|
$
|
|
19 196
|
$
|
|
112 173
|
$
|
|
(51 511)
|
$
|
|
172 564
|
$
|
Reclassement de
charges de rémunération à base d'actions
|
|
1 505
|
|
|
(1 505)
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
Rachat de capital
social
|
|
(212)
|
|
|
(13)
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(225)
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
|
-
|
|
|
1 471
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
1 471
|
|
Perte nette pour la
période
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(5 907)
|
|
|
-
|
|
|
(5 907)
|
|
Autres éléments du
résultat global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de
la conversion des devises
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(4 075)
|
|
|
(4 075)
|
|
Variation des
gains/pertes non réalisé(e)s sur les contrats de change à
terme, déduction faite de l'impôt différé
de 322 $
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(876)
|
|
|
(876)
|
|
Total du résultat
global pour la période
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(10 858)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 31 mai
2020
|
|
93 999
|
$
|
|
19 149
|
$
|
|
106 266
|
$
|
|
(56 462)
|
$
|
|
162 952
|
$
|
|
|
Neuf mois terminés
le 31 mai 2021
|
|
|
Capital
social
|
|
Surplus
d'apport
|
|
Bénéfices
non répartis
|
|
Cumul des
autres
éléments du
résultat global
|
|
Total des
capitaux
propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au
1er septembre 2020
|
|
94 024
|
$
|
|
19 680
|
$
|
|
102 633
|
$
|
|
(43 774)
|
$
|
|
172 563
|
$
|
Reclassement de
charges de rémunération à base d'actions
|
|
1 395
|
|
|
(1 395)
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
Émission de capital
social
|
|
414
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
414
|
|
Frais d'émission de
capital social
|
|
(14)
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(14)
|
|
Rachat de capital
social
|
|
(565)
|
|
|
157
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(408)
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
|
-
|
|
|
2 774
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
2 774
|
|
Perte nette pour la
période
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(2 567)
|
|
|
-
|
|
|
(2 567)
|
|
Autres éléments du
résultat global
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de
la conversion des devises
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
12 323
|
|
|
12 323
|
|
Variation des
gains/pertes non réalisé(e)s sur les contrats de change à
terme, déduction faite de l'impôt différé
de 351 $
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
1 010
|
|
|
1 010
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total du résultat
global pour la période
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 766
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 31 mai
2021
|
|
95 254
|
$
|
|
21 216
|
$
|
|
100 066
|
$
|
|
(30 441)
|
$
|
|
186 095
|
$
|
EXFO inc.
États des flux de trésorerie consolidés intermédiaires condensés
non audités
(en milliers de dollars US)
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2021
|
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2021
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2020
|
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités d'exploitation
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette) pour la période
|
(3 682)
|
$
|
|
(2 567)
|
$
|
|
3 177
|
$
|
|
(5 907)
|
$
|
Ajouter (déduire) les
éléments sans incidence sur les espèces
|
|
|
|
|
|
|
|
Charges de
rémunération à base d'actions
|
1 193
|
|
|
2 778
|
|
|
523
|
|
|
1 446
|
|
Amortissement
|
3 898
|
|
|
12 857
|
|
|
3 833
|
|
|
11 732
|
|
Gain sur la
disposition d'immobilisations
|
-
|
|
|
(17)
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
Radiation
d'immobilisations
|
43
|
|
|
53
|
|
|
-
|
|
|
216
|
|
Autres
revenus
|
-
|
|
|
(669)
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
Produits
reportés
|
(768)
|
|
|
(849)
|
|
|
(329)
|
|
|
(3 144)
|
|
Impôt
différé
|
11
|
|
|
(1 608)
|
|
|
493
|
|
|
(161)
|
|
Variation du
gain/perte de change
|
(910)
|
|
|
(911)
|
|
|
869
|
|
|
1 750
|
|
|
(215)
|
|
|
9 067
|
|
|
8 566
|
|
|
5 932
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation des
éléments d'exploitation hors caisse
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Comptes
débiteurs
|
(2 366)
|
|
|
4 017
|
|
|
(25 485)
|
|
|
(6 874)
|
|
Impôts sur les
bénéfices et crédits d'impôt
|
(1 106)
|
|
|
(883)
|
|
|
44
|
|
|
(2 618)
|
|
Stocks
|
(4 236)
|
|
|
(4 917)
|
|
|
(2 282)
|
|
|
(6 233)
|
|
Charges payées
d'avance
|
(585)
|
|
|
543
|
|
|
(773)
|
|
|
215
|
|
Autres
actifs
|
(252)
|
|
|
1 411
|
|
|
(256)
|
|
|
(712)
|
|
Comptes créditeurs,
charges courues et provisions
|
3 854
|
|
|
2 601
|
|
|
3 253
|
|
|
(6 020)
|
|
Autres
passifs
|
5
|
|
|
(1)
|
|
|
53
|
|
|
95
|
|
|
(4 901)
|
|
|
11 838
|
|
|
(16 880)
|
|
|
(16 215)
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités d'investissement
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Acquisitions de
placements temporaires
|
(1 122)
|
|
|
(1 627)
|
|
|
(1 927)
|
|
|
(2 074)
|
|
Vente de placements
temporaires
|
-
|
|
|
978
|
|
|
-
|
|
|
1 264
|
|
Achats
d'immobilisations
|
(2 084)
|
|
|
(4 367)
|
|
|
(1 880)
|
|
|
(6 066)
|
|
Regroupement
d'entreprises, déduction faite des espèces acquises
|
(1 099)
|
|
|
(300)
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
(4 305)
|
|
|
(5 316)
|
|
|
(3 807)
|
|
|
(6 876)
|
|
Flux de trésorerie
liés aux activités de financement
|
|
|
|
|
|
|
|
Emprunt
bancaire
|
(3 202)
|
|
|
(24 895)
|
|
|
19 934
|
|
|
28 304
|
|
Remboursement des
obligations locatives
|
(778)
|
|
|
(2 388)
|
|
|
(844)
|
|
|
(2 534)
|
|
Augmentation de la
dette à long-terme
|
274
|
|
|
274
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
Remboursement de la
dette à long terme
|
(487)
|
|
|
(1 646)
|
|
|
(292)
|
|
|
(1 607)
|
|
Rachat de capital
social
|
-
|
|
|
(408)
|
|
|
-
|
|
|
(225)
|
|
|
(4 193)
|
|
|
(29 063)
|
|
|
18 798
|
|
|
23 938
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Effet des
fluctuations du taux de change
sur les espèces
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444
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636
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(167)
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(295)
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Variation des
espèces au cours de la période
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(12 955)
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(21 905)
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(2 056)
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552
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Espèces au début
de la période
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23 868
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32 818
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19 126
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16 518
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Espèces à la fin
de la période
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10 913
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$
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10 913
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$
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17 070
|
$
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17 070
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$
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SOURCE EXFO inc.