CP Atos : Resultats premier semestre 2024
Communiqué de presse
Résultats du premier semestre 2024
d’Atos
Financement réussi du plan de restructuration
financière
Chiffre d’affaires à 4 964 millions d’euros en baisse
organique de -2,7%
- Eviden en baisse organique de
-4,2% reflétant le ralentissement continu du marché dans la région
Amériques et au Royaume-Uni
- Tech Foundations en baisse
organique de -1,4% reflétant des réductions de périmètres
contractuels pour certains clients dans les régions Amériques et
Europe Centrale
Marge opérationnelle de 2,3% à 115 millions d’euros, en
baisse organique de -100 points de base
- Cette baisse de la marge
provient principalement de l’allocation à l’activité de frais
généraux précédemment comptabilisés en Autres charges, dans le
cadre du projet de séparation conduit l’an dernier
Flux de trésorerie disponible à -1 914 millions d’euros
reflétant une augmentation des investissements des contrats avec
les clients et une réduction de 1 320 millions d’euros
d’optimisation des besoins en fonds de roulement comme
anticipé
Ratio de prise de commandes sur chiffre d’affaires au S1
2024 à 73% contre 93% au S1 2023
- Taux de renouvellement des contrats
de 88% reflétant la confiance de nos clients à long-terme
Résultat net part du Groupe de -1 941 millions
d'euros
- Impacté par des dépréciations du
goodwill et autres actifs non courants de 1 570 millions
d'euros
- Test de dépréciation semestriel du
goodwill réalisé à fin juin, compte tenu de la restructuration
financière en cours du Groupe et des offres reçues
La mise en œuvre du plan de
restructuration financière envisagée entraînera une dilution
massive des actionnaires actuels d’Atos
Paris, le
1er août 2024
– Atos, leader international de la transformation numérique, du
calcul haute performance et des infrastructures liées aux
technologies de l’information, annonce aujourd'hui ses résultats
financiers pour le premier semestre 2024.
Jean Pierre Mustier, Président-Directeur
Général d’Atos a déclaré : « L'ouverture d'une
procédure de sauvegarde accélérée par le Tribunal de Commerce est
une étape très importante dans le processus de restructuration
financière d'Atos. Nous avons désormais un accord avec nos
créanciers financiers, nous fournissant ainsi une liquidité
suffisante pour faire fonctionner le Groupe et nous donnant un
fondement solide pour l’avenir. C’est le début d'une nouvelle
période de redressement et de développement pour le Groupe, avec
une forte mobilisation pour servir au mieux nos clients à travers
l’innovation et la qualité de service.
Nos revenus et notre marge opérationnelle
pour le semestre sont en ligne avec le plan d'affaires présenté le
29 avril, malgré des conditions de marché difficiles dans certaines
de nos principales zones géographiques. Nous investissons pour
notre avenir, alors que notre flux de trésorerie disponible reflète
des investissements accrus pour les clients ainsi qu’une réduction
des mesures d’optimisation ponctuelle du fonds de
roulement.
Je souhaite profiter de cette occasion afin
de remercier sincèrement nos 92 000 employés pour leur engagement
continu, et nos clients et partenaires pour leur soutien
constant. »
Chiffres clés du 1er semestre 2024
En millions
d'euros |
S1 2024 |
S1 2023 |
Var |
|
S1 2023* |
Variation organique* |
Chiffre d'affaires |
4 964 |
5 515 |
-10,0% |
|
5 104 |
-2,7% |
Marge opérationnelle |
115 |
212 |
-96 |
|
168 |
-53 |
% taux de marge opérationnelle |
2,3% |
3,8% |
-150 pts |
|
3,3% |
-100 pts |
Excédent Brut Opérationnel (EBO) |
373 |
487 |
-114 |
|
|
|
% taux d'EBO |
7,5% |
8,8% |
-130 pts |
|
|
|
Résultat net normalisé (perte) |
-124 |
-113 |
-11 |
|
|
|
Résultat net (perte) |
-1 941 |
-600 |
-1 341 |
|
|
|
Flux de trésorerie disponible |
-1 914 |
-969 |
-945 |
|
|
|
Dette nette |
-4 218 |
-2 321 |
-1 897 |
|
|
|
*: à périmètre constant et taux de change
moyen à juin 2024
Performance du premier semestre 2024 par
activité
en millions d'euros |
Chiffre d'affaires
S1 2024 |
Chiffre d'affaires
S1 2023 |
Chiffre d'affaires S1 2023* |
Variation organique* |
Eviden |
2 386 |
2 592 |
2 490 |
-4,2% |
Tech Foundations |
2 578 |
2 923 |
2 614 |
-1,4% |
Total |
4 964 |
5 515 |
5 104 |
-2,7% |
en millions
d'euros |
Marge op. 2024 |
Marge op. 2023 |
Marge op.2023* |
|
Marge op.2024 % |
Marge op.2023 % |
Marge op. 2023%* |
Variation organique* |
Eviden |
58 |
138 |
117 |
|
2,4% |
5,3% |
4,7% |
-230 bps |
Tech Foundations |
57 |
73 |
51 |
|
2,2% |
2,5% |
1,9% |
+30 bps |
Total |
115 |
212 |
168 |
|
2,3% |
3,8% |
3,3% |
-100 bps |
*: à périmètre constant et taux de change
moyen à juin 2024
Le chiffre d'affaires du Groupe
s'est élevé à 4 964 millions d'euros au premier semestre 2024, en
baisse organique de -2,7% par rapport au premier semestre 2023.
Eviden a enregistré une baisse
organique de chiffre d’affaires de -4,2%.
- L’activité
Digital a réalisé une baisse à un chiffre dans le
milieu de fourchette. Tandis que le chiffre d’affaires a augmenté
en Europe du Sud dans le secteur public et les services d’utilité
publique, l’activité Digital a été impactée par le ralentissement
général du marché dans la région Amériques et par des réductions de
périmètre au Royaume-Uni.
- Big Data
& Security (BDS) a réalisé une baisse à un chiffre
dans le bas de fourchette. Le chiffre d’affaires des activités
d’Advanced Computing était en baisse en raison d’une base de
comparaison avec l’exercice précédent plus élevée pour BDS
(livraison d’un supercalculateur en Afrique du Sud en 2023),
partiellement compensée par la livraison d’un supercalculateur en
Europe du Nord & APAC.
Tech Foundations a enregistré
une baisse organique de -1,4% du chiffre
d'affaires.
- Le chiffre
d’affaires des activités cœur de métier (excluant
les activités d’externalisation (« Business Process Outsourcing »
(BPO)) et d’achats-reventes (Value-Added Resale ou (VAR)) s’est
inscrit en baisse à un chiffre dans le bas de la fourchette. Les
fortes contributions des Jeux Olympiques & Paralympiques de
Paris et du contrat avec l’UEFA ont été contrebalancés par le
ralentissement avec des clients des secteurs bancaires et
d’Industries en Europe Centrale, par la réduction du périmètre de
certains contrats et la réduction des volumes dans la région
Amériques et en Europe du Sud.
- Le chiffre
d’affaires des activités non-cœur de métier a
augmenté à un chiffre dans le bas de fourchette durant ce semestre,
reflétant une hausse modérée des activités BPO au Royaume-Uni et
une forte demande de matériels et de logiciels provenant de clients
européens durant le premier trimestre.
La marge opérationnelle du
Groupe s’est élevée à 115 millions d'euros, représentant 2,3% du
chiffre d'affaires, en baisse organique de -100 points de base
par rapport au premier semestre 2023 :
- Cette baisse de
la marge provient principalement de l’allocation à l’activité de
frais généraux précédemment comptabilisés en Autres charges, dans
le cadre du projet de séparation conduit l’an dernier.
- La marge
opérationnelle d'Eviden s’est établie à 58
millions d'euros, soit 2,4% du chiffre d'affaires. en baisse
organique de -230 points de base. Au-delà de l’allocation des frais
généraux, la rentabilité a également été impactée par la baisse des
revenus et la baisse de l’utilisation des ressources La rentabilité
a également été impactée par une baisse du chiffre d’affaires et
par un taux d’utilisation des ressources plus faible.
- La marge
opérationnelle de Tech Foundations s’est établie à
57 millions d'euros, soit 2,2% du chiffre d'affaires, en hausse
organique de +30 points de base. L’activité Tech Foundations a
bénéficié de la poursuite de l’exécution de son programme de
transformation. Cela se traduit également par un impact positif
provenant de la réduction accélérée des contrats sous-performants à
travers la renégociation et l’amélioration des services, qui a plus
que compensée l’allocation des frais généraux.
Performance du premier semestre 2024 par
Entité Opérationnelle Régionale
en millions
d'euros |
Chiffre d'affaires
S1 2024 |
Chiffre d'affaires
S1 2023 |
Chiffre d'affaires S1 2023* |
Variation organique* |
Amériques |
1 108 |
1 279 |
1 190 |
-6,9% |
Europe du Nord & APAC |
1 542 |
1 584 |
1 563 |
-1,3% |
Europe Centrale |
1 077 |
1 297 |
1 127 |
-4,5% |
Europe du Sud |
1 084 |
1 211 |
1 083 |
+0,0% |
Autres & Structures globales |
154 |
145 |
141 |
+9,2% |
Total |
4 964 |
5 515 |
5 104 |
-2,7% |
en millions
d'euros |
Marge op. S1 2024 |
Marge op. S1 2023 |
Marge op.
S1 2023* |
|
Marge op. S1 2024 % |
Marge op. S1 2023% |
Marge op. S1 2023%* |
Variation organique* |
Amériques |
99 |
133 |
113 |
|
8,9% |
10,4% |
9,5% |
-60 bps |
Europe du Nord & APAC |
66 |
63 |
60 |
|
4,3% |
4,0% |
3,9% |
+40 bps |
Europe centrale |
-4 |
16 |
11 |
|
-0,3% |
1,3% |
1,0% |
-130 bps |
Europe du sud |
46 |
58 |
42 |
|
4,3% |
4,8% |
3,9% |
+40 bps |
Autres & Structures globales |
-93 |
-58 |
-59 |
|
NA |
NA |
NA |
NA |
Total |
115 |
212 |
168 |
|
2,3% |
3,8% |
3,3% |
-100 bps |
*: à périmètre constant et taux de change
moyen à juin 2024
Amériques : le chiffre
d'affaires s'est élevé à 1 108 millions d'euros, en baisse
organique de -6,9%, reflétant un ralentissement
général des conditions du marché.
- Le chiffre
d’affaires d'Eviden a enregistré une baisse à deux chiffres dans le
bas de la fourchette, impacté par les résiliations de contrats et
la réduction de volume dans les secteurs de la Santé et de la
Finance. La livraison d’un projet de supercalculateur en Amérique
du Sud au premier trimestre de 2023, a également apporté une base
de comparaison avec l’exercice précédent plus élevée pour BDS.
- Le chiffre
d’affaires de Tech Foundations a baissé à un chiffre dans le bas de
la fourchette en raison des résiliations de contrats et de la
baisse de volume avec certains clients.
La marge opérationnelle s’est établie à 99
millions d'euros, soit 8,9% du chiffre d'affaires,
en baisse organique de -60 points de base. La marge d’Eviden a été
impactée par la baisse du chiffre d’affaires. La marge de Tech
Foundations s’est améliorée reflétant une plus forte productivité
et une amélioration des coûts.
Europe du Nord et
Asie-Pacifique : le chiffre d'affaires s'est élevé à
1 542 millions d'euros, en baisse organique de
-1.3%.
- Le chiffre
d’affaires d’Eviden a baissé à un chiffre dans le bas de la
fourchette. La hausse du chiffre d’affaires de BDS en raison d’une
nouvelle activité d’Advanced Computing avec un centre d’innovation
au Danemark a été contrebalancée par la baisse du chiffre
d’affaires de Digital, reflétant une demande plus faible dans les
secteurs Public, Santé et Assurance.
- Le chiffre
d’affaires de Tech Foundations a baissé à un chiffre bas de
fourchette, reflétant une baisse de volume dans les secteurs de la
Santé, de l’Assurance et le secteur Public.
La marge opérationnelle s’est établie à 66
millions d'euros, soit 4,3% du chiffre d'affaires,
légèrement en hausse organique de +40 points de base, grâce à la
hausse de la marge de Tech Foundations, particulièrement en Asie
avec des clients du secteur Bancaire et au Royaume-Uni avec des
contrats BPO.
Europe Centrale : le chiffre d’affaires
s'est élevé à 1 077 millions d'euros, en baisse organique de
-4,5%.
- Le chiffre
d’affaires d’Eviden a baissé à un chiffre dans le milieu de la
fourchette, impacté par une faible demande de l’activité Mission
Critical Systems et la perte de vitesse des contrats dans les
secteurs de l’Industrie et de la Défense.
- Le chiffre
d’affaires de Tech Foundations a baissé à un chiffre dans le milieu
de la fourchette, reflétant la réduction de volume dans les
secteurs de l’Industrie et de la Banque et les retards des dépenses
du secteur Public.
La marge opérationnelle s’est établie à -4
millions d'euros, soit -0,3% du chiffre
d'affaires, en baisse organique de -130 points de base. La
rentabilité a été impactée par la baisse du chiffre d’affaires et
un taux d’utilisation des employés d’Eviden plus faible.
Europe du Sud : le chiffre
d’affaires s'est élevé à 1 084 millions d'euros, stable en
organique.
- Les activités
Digital ont enregistré une hausse à un chiffre dans le bas de la
fourchette, bénéficiant de la montée en puissance de grands
contrats en Espagne et avec une grande entreprise de services
d’utilité publique en France. Le chiffre d’affaires de BDS a
enregistré une hausse à un chiffre dans le bas de la fourchette
grâce à la livraison d’un supercalculateur en France.
- Le chiffre
d’affaires de Tech Foundations a baissé à un chiffre dans le bas de
la fourchette en raison des résiliations de contrats avec certains
clients.
La marge opérationnelle s’est établie à 46
millions d'euros, soit 4,3% du chiffre d'affaires,
légèrement en hausse organique de +40 points de base grâce à la
forte amélioration de la marge de BDS portée par des livraisons de
contrats en cours.
Autres et structures mondiales
englobent le Moyen-Orient, l'Afrique, Major Events ainsi que les
centres internationaux de prestation de services du Groupe et les
structures globales.
- Le
chiffre d’affaires de Moyen-Orient, Afrique, Major Events
s’est élevé à 154 millions d’euros, en hausse +9,2% en organique,
reflétant les fortes contributions des Jeux Olympiques &
Paralympiques de Paris et du contrat avec l’UEFA.
- La
marge opérationnelle de Moyen-Orient, Afrique, Major
Events s’est établie à -7 millions d’euros, en baisse de
17 millions d’euros, reflétant l’augmentation des dépenses de
marketing pour Major Events, comme prévu.
- Les
coûts nets des centres internationaux de prestation de services du
Groupe s’est élevé à -42 millions d’euros, une
amélioration de +6 millions d’euros par rapport au premier semestre
2023.
- Les
coûts nets des structures globales étaient de -44 millions
d’euros et en hausse de 22 millions d’euros, impactés par la hausse
des frais généraux et administratifs alloués à la marge
opérationnelle (plutôt qu’aux autres charges).
Commandes et carnet de
commandes
Activité commerciale au premier semestre 2024 et
deuxième trimestre 2024
Les prises de commandes ont
atteint 3,6 milliards d'euros au cours du premier semestre 2024.
Les prises de commandes d’Eviden ont atteint 2,0 milliards d’euros
et les prises de commandes de Tech Foundations se sont élevées à
1,6 milliards d’euros.
Le ratio de prises de commandes sur
chiffre d’affaires était de 73%, en
baisse par rapport à 93% au premier semestre 2023, reflétant les
retards dans l’attribution des contrats dans l’attente de la
résolution finale du plan de refinancement du Groupe.
Eviden a enregistré un ratio de
prises de commandes sur chiffre d’affaires de 85% au cours du
premier semestre 2024, en baisse de -14 points de base par rapport
au premier semestre 2023. Ceci inclut un ratio de prises de
commandes sur chiffre d’affaires plus élevé au T2 2024 à 86% vs 83%
au T1 2024. Les principales signatures incluent un projet de
livraison d’un centre de contrôle avec une grande entreprise
européenne de services d’utilité publique, le renouvellement d’un
contrat de gestion applicatives avec un opérateur de
télécommunications allemand et un nouveau contrat en Espagne avec
une grande banque en développement de services d’applications.
Tech Foundations a enregistré
un ratio de prises de commandes sur chiffre d’affaires de 63%, en
baisse par rapport à 87% au premier semestre 2024 avec une forte
reprise au T2 2024 à 79% contre 47% au T1 2024. Cette amélioration
sur le trimestre inclut le renouvellement de plusieurs grands
contrats, notamment en Hybrid Cloud & Infrastructure avec
Eurocontrol en Europe du Nord & APAC et en Data Centers avec
une compagnie de réseau ferroviaire en Europe Centrale.
Carnet de commandes et propositions
commerciales
A fin juin 2024, le carnet de
commandes du Groupe s’élevait à 15,7 milliards d’euros,
représentant 1,6 années de chiffre d’affaires. Le montant
total des propositions commerciales s’élevait à 5,4
milliards d’euros.
Ressources humaines
L’effectif total du Groupe
s'élevait à 91 611 employés à fin juin 2024, en
baisse de -3,7% par rapport à 95 140 à fin décembre 2023.
Au cours du premier semestre, le Groupe a effectué 5 819
recrutements (dont 94,1% d’employés directs), tandis que le taux
d'attrition est passé de 15,0% en 2023 à 14,3% au premier semestre
2024.
Résultat Net
Le résultat net part du Groupe
était de -1 941 millions d'euros, principalement impacté par
une charge d’impairement de 1 570 millions d'euros.
Le résultat net normalisé
1s’est établi à -124 millions d'euros contre une perte
de -113 millions d’euros au premier semestre 2023.
Flux de trésorerie
disponible
Le flux de trésorerie
disponible était de 1 914 million d’euros au premier
semester 2024, reflétant la réduction prévue de l’optimisation du
besoin en fonds de roulement pour 1 320 million d’euros par rapport
à la situation au 31 décembre 2023. Par ailleurs, il a été décidé
de prioritiser les investissements pour les clients et la R&D,
qui se traduiront par de futurs profits et inversement de réduire
les dépenses de restructuration afin de gérer la position de
trésorerie. Ceci c’est traduit par un augmentation des dépenses
d’investissement de 168 millions au premier semestre 2024 par
rapport au premier semestre 2023, et par une réduction des dépenses
de réorganization, de rationalisation et d’intégration de 103
millions d'euros.
Finalisation du processus visant à
protéger les intérêts de souveraineté de l’Etat Français d’ici la
fin du mois d’octobre
Le 26 juin 2024, Atos SE a annoncé, dans le
prolongement de l’accord annoncé le 9 avril 2024, avoir finalisé la
négociation avec l’Etat français d’une convention visant à protéger
les intérêts de souveraineté de l’Etat français au titre de
certaines activités exercées par le Groupe Atos. Cette convention,
approuvée le 25 juin 2024 par le conseil d’administration d’Atos, a
été signée le 26 juin 2024.
Les droits accordés à l’Etat français
résulteront initialement de la convention et seront complétés par
l’émission par Bull SA d’une action de préférence émise au profit
de l’Etat français.
L’Etat français bénéficiera de droits de
gouvernance au niveau de Bull SA, en particulier des droits de
représentation dans les organes sociaux (sans droit de vote à ce
stade) et de droits d’autorisation préalable et d’agrément visant à
protéger les activités souveraines sensibles.
La convention prévoit en outre un droit pour
l’Etat français d’acquérir des activités souveraines sensibles en
cas de franchissement par un tiers du seuil de 10% ou d’un multiple
de 10% du capital ou des droits de vote d’Atos ou de Bull SA et si
les parties ne sont pas parvenues à un accord raisonnable sur les
modalités de préservation des intérêts nationaux en relation avec
ces activités souveraines sensibles (sans préjudice de
l’application du régime français de contrôle des investissements
étrangers).
L’émission de cette action de préférence est
prévue durant le second semestre 2024.
Cession envisagée des activités
d’Advanced Computing, de Mission-Critical Systems et de
Cybersecurity Products de BDS à l’Etat français
Le 14 juin 2024, Atos SE a annoncé la réception
d’une lettre d’offre confirmatoire non engageante de l’Etat
français concernant l’acquisition potentielle de 100% des activités
d’Advanced Computing, de Mission-Critical Systems et de
Cybersecurity Products de la division Big Data & Cybersécurity
(« BDS ») de la Société.
Cette offre confirmatoire non-engageante porte
sur une valeur d’entreprise globale de 700 millions d’euros.
Le Conseil d’administration d’Atos, sous l’égide
de la Conciliatrice Maître Hélène Bourbouloux, et la direction de
la Société vont discuter de cette proposition avec l’Etat, étant
précisé qu’aucune certitude ne peut être apportée quant à l’issue
des négociations et à la conclusion d’un accord définitif entre les
parties.
Offre engageante reçue d’ALTEN pour la
cession de Worldgrid
Le 11 juin 2024, Atos a annoncé être entré en
négociations exclusives avec ALTEN SA (« ALTEN ») pour la
vente de son activité Worldgrid pour une valeur d’entreprise
engageante de 270 millions d’euros.
La clôture de la transaction est attendue avant la fin de l'année
2024 et est soumise à la consultation des instances représentatives
du personnel concernées et aux autres approbations réglementaires
habituelles.
Liquidité, restructuration financière et
continuité d’exploitation
Les comptes consolidés résumés semestriels du
Groupe arrêtés au 30 juin 2024 ont été établis selon le principe de
continuité d’exploitation. Les prévisions de trésorerie du Groupe
pour les douze mois suivant l’arrêté des comptes consolidés
semestriels 2024 par le Conseil d’administration font apparaître
une situation de trésorerie compatible avec les besoins de
liquidité sur cette période.
Les prévisions de trésorerie, tenant compte des
dernières prévisions d’activité, sont établies notamment sur la
base des hypothèses suivantes :
-
le financement intérimaire de 800 millions d’euros a été sécurisé,
apportant ainsi les liquidités nécessaires pour financer l’activité
jusqu’à la clôture du plan de restructuration financière ; en
complément, Atos a eu accès à une ligne d'affacturage de 75
millions d'euros ;
-
le financement intérimaire à court terme sera refinancé par
1 750 millions d'euros dont un montant allant de
1,5 milliard d’euros à 1,675 milliard d’euros de dettes et 75
millions d’euros sous forme de garantie en numéraire dans le cadre
de l’augmentation de capital avec droit préférentiel de
souscription ;
-
le produit net de la cession de l’activité Worldgrid à ALTEN au
premier semestre 2025 pour une valeur d’entreprise de 270 millions
d’euros.
Au 30 juin 2024, la trésorerie, les équivalents
de trésorerie et les actifs financiers à court terme du Groupe
s’élevaient à 881 millions d’euros, incluant les bénéfices de
l’optimisation sur le besoin en fonds de roulement à fin juin. Les
emprunts s’élevaient à 5 098 millions d’euros, dont 2 400 millions
d’euros d’obligations et 2 600 millions d’euros de financement
bancaire. En conséquence, l’endettement net total du Groupe
s’élevait à 4 218 millions d’euros au 30 juin 2024. En outre, le
ratio de levier financier d’Atos SE applicable à la facilité de
crédit renouvelable multidevises et au prêt à terme A s’élevait à
7,32x au 30 juin 2024.
Atos SE souhaite attirer l’attention sur la
maturité des emprunts d’Atos SE et les risques liés à son
refinancement. Les échéances à venir de ses emprunts sont les
suivantes :
-
le prêt à terme A (Term Loan) de 1,5 milliard d’euros, arrivé à
échéance le 29 juillet 2024, la demande de renouvellement étant
considérée comme sans effet du fait de l’ouverture de la sauvegarde
accélérée le 23 juillet 2024 ;
-
l’emprunt obligataire (obligation échangeable) de 500 millions
d’euros arrivant à échéance en novembre 2024 ;
-
l’emprunt obligataire de 750 millions d’euros arrivant à échéance
en mai 2025 ;
-
la facilité de crédit renouvelable (RCF) de 900 millions d’euros
arrivant à échéance en novembre 2025 ;
-
l’émission NEU MTN (marché des titres négociables à moyen terme) de
50 millions d’euros arrivant à échéance en avril 2026 ;
-
l’emprunt obligataire de 350 millions d’euros arrivant à échéance
en novembre 2028 ; et
-
l’emprunt obligataire (Sustainability‑Linked Bond) de 800 millions
d’euros arrivant à échéance en novembre 2029.
Il convient de préciser que dans le cadre de
l’ouverture de la procédure de sauvegarde accélérée annoncée le 24
juillet 2024, un gel des dettes est désormais effectif, interdisant
le paiement des créances affectées nées avant l’ouverture de la
sauvegarde accélérée et de certaines dettes nées après l’ouverture
liées à des créances affectées qui ne sont pas utiles à la
restructuration. Cette règle ne s’applique pas aux créanciers qui
ne sont pas affectés par la procédure de sauvegarde accélérée.
Dans le prolongement de son communiqué de presse
du 5 février 2024, Atos SE a engagé des discussions avec ses
banques et ses créanciers obligataires dans le but de parvenir à un
accord global sur la restructuration de sa dette financière. Ces
discussions, qui se sont tenues sous l’égide du CIRI (“Comité
Interministériel de Restructuration Industrielle”) et du mandataire
ad hoc désigné depuis début février 2024, se sont poursuivies dans
le cadre d’une procédure amiable de conciliation afin d’encadrer
ces discussions et favoriser l’émergence d’un accord global dans un
calendrier court et encadré. Ces discussions ont abouti à un accord
sur les termes de la restructuration financière entre la Société et
un groupe de banques et de porteurs d’obligations comme annoncé le
30 juin 2024 par la Société et à la conclusion d’un accord de
Lock-Up avec une majorité des créanciers financiers de la Société,
comme annoncé le 15 juillet 2024 par la Société.
Dans ce contexte, la Société a annoncé le 24
juillet 2024 l’ouverture d’une procédure de sauvegarde accélérée
afin de mettre en œuvre et d’obtenir l’approbation du Tribunal de
commerce spécialisé de Nanterre sur les termes du plan de
restructuration financière convenu dans l’accord de Lock-Up. Ce
plan de restructuration consiste en des nouveaux financements de 1
750 millions d’euros, une réduction de la dette de 3,1 milliards
d’euros et d’une absence d’échéance de la dette d’ici la fin de
l’année 2029.
Le plan devrait prévoir la mise en œuvre de
plusieurs augmentations de capital et émissions de nouveaux
financements de novembre 2024 à janvier 2025 ainsi que l’apport
d’un financement intérimaire à court terme de 800 millions d’euros
disponible pour la Société et sécurisé jusqu’à la clôture de la
restructuration financière et refinancé par les nouveaux
financements de 1 750 millions d’euros à mettre en place avant la
fin de l’année (pour plus détail, se référer à la section Revue
Financière).
En tenant compte du financement intérimaire, le
Groupe a suffisamment de liquidités pour la conduite de ses
activités jusqu’à la réalisation du plan de la restructuration
financière.
Comme déjà indiqué dans ses précédentes
communications, la Société rappelle que la mise en œuvre de
l’Accord sur les Termes de la Restructuration envisagée entraînera
une dilution massive pour les actionnaires actuels d’Atos, qui
devraient, à défaut de participation aux Augmentations de Capital
de la Restructuration Financière envisagées, détenir moins de 0,1%
du capital social.
La mise en œuvre de la restructuration
financière reste soumise à la réalisation de plusieurs conditions
suspensives dont notamment :
- La finalisation
et la conclusion de la documentation détaillée de restructuration
financière, y compris, le plan de sauvegarde accélérée ;
- L’approbation
par l’AMF des notes d’opération relatives aux opérations envisagées
sur le capital ;
- La réception
d’un rapport d’un expert indépendant confirmant que les termes de
la restructuration financière envisagée (y compris en ce qui
concerne les augmentations de capital) sont équitables d’un point
de vue financier, conformément au règlement général de l’AMF comme
il est d’usage pour les transactions de cette nature ;
- L’obtention d’un
jugement du Tribunal de Commerce spécialisé de Nanterre approuvant
le plan de sauvegarde accélérée mettant en œuvre l’accord définitif
de restructuration financière ;
- L’obtention des
autorisations règlementaires éventuelles, le cas échéant.
Il existe toutefois une incertitude
significative sur la capacité du Groupe à poursuivre son activité
en continuité d’exploitation dans le cas où le Groupe ne serait pas
en mesure de mettre en œuvre le plan de restructuration financière
envisagé. Dans ce cas, Atos SE pourrait ne plus être en mesure de
réaliser ses actifs ou régler ses passifs dans le cadre normal de
ses activités, et l’application des règles et principes comptables
IFRS dans un contexte normal de poursuite des activités, concernant
notamment l’évaluation des actifs et des passifs, pourrait ne pas
s’avérer appropriée.
Nomination par le Conseil
d’administration du cabinet Sorgem Evaluation en qualité d’expert
indépendant, aux fins de se prononcer sur la restructuration
financière
Comme annoncé dans le communiqué de presse de la
Société en date du 30 juin 2024, le Conseil d’administration de la
Société a procédé, sur une base volontaire en application de
l’article 261-3 du Règlement général de l’AMF, et sur proposition
du Comité ad hoc de la Société, à la nomination du cabinet Sorgem
Evaluation, représenté par M. Maurice Nussenbaum et M. Florent
Myara, en qualité d’expert indépendant, aux fins de se prononcer
sur la restructuration financière. L’expert indépendant évaluera
les conditions financières de la restructuration financière pour
les actionnaires et délivrera un rapport contenant une attestation
d’équité qui sera mis à la disposition des actionnaires
préalablement à la consultation de la classe des actionnaires et
conformément aux dispositions légales et réglementaires
applicables.
De la marge opérationnelle au résultat
opérationnel
En millions d'euros |
S1 2024 |
S1 2023 |
Marge opérationnelle |
115 |
212 |
Réorganisation |
-60 |
-430 |
Rationalisation et frais associés |
-5 |
-30 |
Coûts d'intégration et d'acquisition |
-2 |
-4 |
Amortissement des immobilisations incorporelles (allocation du prix
d'acquisition) |
-29 |
-60 |
Charges relatives à des paiements fondés sur des actions |
-3 |
-14 |
Dépréciation du goodwill et d’autres actifs non courants |
-1 570 |
-55 |
Autres éléments |
-150 |
-53 |
Résultat opérationnel |
-1 704 |
-433 |
Les éléments non récurrents ont représenté une
charge nette de 1 819 millions d'euros.
Les dépenses de réorganisation
se sont élevées à 60 millions d’euros, réparties entre les mesures
de restructuration pour 34 millions d’euros et les coûts liés aux
activités en cours pour la séparation et la transformation du
Groupe pour 26 millions d’euros.
Les coûts de rationalisation et les
frais associés ont diminué significativement, passant de
30 millions d’euros au premier semestre 2023 à 5 millions d’euros
au premier semestre 2024 en raison de la finalisation, à la fin de
l’exercice 2023, du plan de consolidation de data centers en
Amérique du Nord.
Les coûts d’intégration et
d’acquisition de 2 millions d'euros étaient
principalement relatifs aux coûts des programmes de rétention et
des activités d’intégration résiduelles sur les acquisitions
passées.
Au premier semestre 2024, la charge
d’amortissement des immobilisations incorporelles reconnue dans le
cadre de l’allocation des prix d’acquisition s’est
élevée à 29 millions d’euros et était principalement composée des
relations clients et technologies apportées par Syntel.
La dépréciation du goodwill et autres
actifs non courants s'est élevée à 1 570 millions d’euros,
principalement relative à la dépréciation du goodwill pour 1 452
millions d’euros à la fois sur Eviden (Amériques, Europe du Nord
& Asie-Pacifique) et Tech Foundations (Europe du Nord &
Asie-Pacifique), et la dépréciation de relations clients pour 109
millions d’euros dans la région Amériques en raison de la fin de
contrats clients.
Au premier semestre 2024, les autres
éléments ont représenté une charge nette de
150 millions d’euros contre une charge de 53 millions d'euros
au premier semestre 2023 et comprennent :
- Une perte
supplémentaire sur une cession passée pour 55 millions
d’euros ;
- Les honoraires
de conseil sur la restructuration financière du Groupe et sur les
cessions pour 51 millions d’euros ;
- La réévaluation
d'un contrat onéreux en Europe du Nord qui était comptabilisé dans
les autres éléments en 2021 pour 11 millions d’euros.
Par conséquent, le résultat opérationnel s’est
établi à – 1 704 millions d’euros, comparé à -433 millions d’euros
au premier semestre 2023.
Résultat opérationnel par rapport au
résultat net part du Groupe
En millions d'euros |
S1 2024 |
S1 2023 |
Résultat opérationnel |
-1 704 |
-434 |
Résultat financier |
-175 |
-103 |
Charge d’impôt |
-62 |
-65 |
Part des participations ne donnant pas le contrôle |
0 |
0 |
Quote-part du résultat net des sociétés mises en équivalence |
0 |
2 |
Résultat net part du Groupe |
-1 941 |
-600 |
Résultat net part du Groupe
normalisé2 |
-124 |
-113 |
Bénéfice par action (en euros) |
-17,48 |
-5,42 |
Bénéfice par action dilué (en euros) |
-17,48 |
-5,42 |
Le résultat financier
net a représenté une charge de 157 millions
d’euros se décomposant entre :
- Le coût de
l’endettement financier net est passé de 40 millions d’euros au
premier semestre 2023 à 73 millions d’euros au premier semestre
2024. Cette évolution résulte principalement d’un niveau plus haut
de charges d’intérêts sur la facilité de crédit renouvelable
multidevises et le Prêt à terme A qui ont fait l’objet de tirages
additionnels au second semestre 2023 et en janvier 2024, combiné à
un niveau plus bas de produits d’intérêts résultant d’un niveau
plus bas de dépôts ;
- Les autres
éléments financiers ont représenté une charge nette de 102 millions
d’euros contre une charge nette de 63 millions d’euros au premier
semestre 2023 et étaient principalement composés de :
- Une charge
financière liée aux dettes de location pour 19 millions
d'euros ;
- Un coût
financier des pensions pour 16 millions d’euros ;
- Des coûts de
transaction comptabilisés dans les dettes financières, amortis
selon la méthode du taux d’intérêts effectif et entièrement amortis
au premier semestre 2024 compte tenu de la restructuration
financière actuelle du Groupe pour un montant de 15 millions
d'euros ;
- Des coûts de
transaction encourus au premier semestre 2024 et directement
attribuables à la restructuration financière en cours du Groupe
pour 12 millions d’euros ;
- Des coûts
d’affacturage pour 10 millions d’euros pour le premier semestre
2024 ;
- Des coûts nets
de couvertures de change pour 8 millions d'euros.
La charge d’impôt pour le
premier semestre 2024 était de 62 millions d’euros
Le résultat net part du Groupe
a été de -1 941 millions d'euros, principalement impacté par la
dépréciation du goodwill et des autres actifs non-courants à
hauteur de – 1 570 millions d'euros
Le résultat net part du Groupe
normalisé, excluant les éléments exceptionnels, anormaux
et peu fréquents (net d'impôts) a été de -124 millions d'euros,
comparé à une perte de -113 millions d'euros au premier semestre
2023. La réconciliation entre le résultat net part du Groupe et le
résultat net part du Groupe normalisé est présenté en annexe.
Résultat par action
Le résultat net par action, de base comme dilué,
s’est établi à -17,48 € par action au premier semestre 2024.
Flux de trésorerie et trésorerie
nette
(en millions d'euros) |
S1 2024 |
S1 2023 |
Excédent Brut Opérationnel (EBO) |
373 |
487 |
Investissements opérationnels |
-278 |
-110 |
Paiements des loyers |
-159 |
-181 |
Variation du besoin en fonds de roulement* |
-1 393 |
-645 |
Flux de trésorerie opérationnel |
-1 457 |
-450 |
Impôts payés |
-45 |
-40 |
Coût de l’endettement financier net payé |
-73 |
-40 |
Réorganisation provenant des autres produits et charges
opérationnels |
-162 |
-247 |
Rationalisation & frais associés provenant des autres produits
et charges opérationnels |
-7 |
-25 |
Coûts d'intégration et d'acquisition |
-2 |
-2 |
Autres variations** |
-167 |
-165 |
Flux de trésorerie disponible |
-1 914 |
-969 |
(Acquisitions) cessions (solde net) |
-63 |
190 |
Augmentation de capital |
0 |
0 |
Programme de rachat d'actions collectives |
-1 |
-3 |
Dividendes versés aux actionnaires |
-14 |
-31 |
Flux de trésorerie net |
-1 992 |
-812 |
Endettement net d'ouverture |
-2 230 |
-1 450 |
Variation nette de l'endettement |
-1 992 |
-812 |
Incidence des cours de monnaies étrangères
sur l'endettement |
5 |
-59 |
Endettement net de clôture |
-4 218 |
-2 321 |
- Variation du
besoin en fonds de roulement à l'exclusion de la variation du
besoin en fonds de roulement liée aux éléments comptabilisés dans
les autres produits et charges d'exploitation.
** Les
"autres variations" comprennent les autres produits et charges
d'exploitation avec impact sur la trésorerie (hors réorganisation
du personnel, rationalisation et coûts associés, coûts
d'intégration et d'acquisition) et les autres éléments financiers
avec impact sur la trésorerie, les investissements financiers nets
à long terme hors acquisitions et cessions, et les montants
d'intéressement à payer transférés à la dette.
Le flux de trésorerie
disponible était de 1 914 million d’euros au premier
semester 2024, reflétant la réduction prévue de l’optimisation du
besoin en fonds de roulement pour 1 320 million d’euros par rapport
à la situation au 31 décembre 2023. Par ailleurs, il a été décidé
de prioritiser les investissements pour les clients et la R&D,
qui se traduiront par de futurs profits et inversement de réduire
les dépenses de restructuration afin de gérer la position de
trésorerie. Ceci c’est traduit par un augmentation des dépenses
d’investissement de 168 millions au premier semestre 2024 par
rapport au premier semestre 2023, et par une réduction des dépenses
de réorganization, de rationalisation et d’ intégration de 103
millions d'euros.
Les investissements
opérationnels se sont élevés à 278 millions d'euros, en
hausse de 168 millions d'euros par rapport à l'année précédente,
reflétant l’augmentation des investissements des contrats clients,
en particulier un projet de HPC en Allemagne ainsi que des
investissements opérationnels spécifiques dans deux projets dans la
région Amériques et en APAC.
La variation du besoin en fonds de
roulement s'est élevée à -1 393 millions d'euros,
principalement en raison de la réduction de l’optimisation du
besoin en fonds de roulement pour 1 320 millions d’euros. Au
premier semestre, L’ensemble des optimisations spécifiques menées
par le Groupe pour optimiser son besoin en fonds de roulement s’est
élevé à 496 millions d’euros contre 1 816 millions d’euros à fin
décembre 2023. Ces optimisations ont compris :
- 33 millions d’euros de cessions de
créances clients sans recours (contre 712 millions d’euros à fin
décembre 2023) ;
- D’autres optimisations spécifiques
sur les créances clients pour 254 millions d’euros (contre 455
millions d’euros à fin décembre 2023), consistant principalement à
réduire le niveau des créances clients cédées sans recours aux
banques ;
- De l’optimisation spécifique sur
les dettes fournisseurs pour 208 millions d’euros (contre 650
millions d’euros à fin décembre 2023), résultant principalement de
la réduction du délai moyen de paiement des fournisseurs (DPO) de
53 jours, les fournisseurs ayant demandé des délais de paiement
plus courts suite à la situation financière du Groupe. Il est
mentionné que ces optimisations spécifiques n’ont compris aucune
mesure d’affacturage inversé.
Les décaissements liés aux impôts
payés ont augmenté de +5 millions d'euros et se sont
élevés à 45 millions d'euros au premier semestre 2024, incluant 6
millions d’euros d’impôts payés en lien avec les opérations de
séparation en 2024.
Le coût de l’endettement financier
net a été de 73 millions d'euros comme expliqué
ci-dessus.
Le total des coûts de réorganisation, de
rationalisation & de frais associés et d'intégration &
d'acquisition s’est élevée à 171 millions d'euros contre
274 millions d'euros au premier semestre 2023 et a
compris :
- 103 millions
d’euros de coûts de réorganisation relatifs aux mesures de
restructuration ainsi que la poursuite du plan de restructuration
en Allemagne ;
- 59 millions
d’euros de coûts liés aux activités en cours pour la séparation du
Groupe sur le premier trimestre de l’exercice ;
- 7 millions
d’euros de coûts de rationalisation résultant de la fermeture et la
consolidation des centres de données principalement en Amérique du
Nord.
Les décaissements liés aux Autres
variations se sont élevés à -167 millions d'euros contre
-165 millions d’euros sur premier semestre 2023, et ont
compris :
- 96 millions
d’euros de coûts encourus sur des contrats onéreux pour lesquels
une provision avait été comptabilisée en autres éléments à fin
décembre 2021,
- 34 millions
d’euros de paiements d’honoraires de conseil sur la restructuration
financière du Groupe et sur les cessions d’actifs,
- 13 millions
d’euros de frais juridiques.
En conséquence des impacts ci-dessus,
principalement liés à la variation du besoin en fonds de roulement,
le Groupe a présenté un flux de trésorerie
disponible (FCF) négatif de 1 914
millions d’euros sur le premier semestre 2024 contre -969 millions
d’euros sur le premier semestre 2023.
L’impact net sur la trésorerie résultant des
cessions nettes s’est élevé à -63 millions d’euros, provenant
principalement de la réévaluation de l’actif financier à court
terme que le Groupe ne s'attend plus à percevoir compte tenu de
l'ajustement probable de prix sur une cession antérieure.
Aucun dividende n’a été versé
aux actionnaires d’Atos SE au cours du premier semestre 2024. Le
versement de 14 millions d’euros (31 millions d’euros au premier
semestre 2023) correspond aux taxes retenues sur les distributions
de dividendes internes.
L’effet de la variation de
change, déterminée à partir de l’exposition aux devises
étrangères des éléments de dette ou de trésorerie de chaque pays, a
représenté une diminution de la dette nette de 5 millions
d’euros.
En conséquence, l'endettement
net du Groupe au 30 juin 2024 s’est élevé à 4 218 millions
d’euros contre 2 230 millions d’euros au 31 décembre 2023.
États financiers consolidés
intermédiaires résumés
Le Conseil d’administration d’Atos, réuni le 31
juillet 2024, a examiné les comptes consolidés intermédiaires
résumés du Groupe clôturés au 30 juin 2024. Les Commissaires aux
comptes ont finalisé leur examen habituel limité des comptes
consolidés semestriels et un rapport des Commissaires aux comptes
sans réserve est en cours de publication.
Conférence téléphonique
La Direction Générale d’Atos vous invite à une
conférence téléphonique en anglais sur les résultats du premier
semestre 2024 du Groupe, le jeudi
1er août 2024 à
8h00 (CET - Paris).
La conférence téléphonique sera accessible
par webcast :
- via le lien suivant:
https://edge.media-server.com/mmc/p/zhqvn6mm
- par téléphone,
10 minutes avant l’horaire de début. Si vous souhaitez participer à
la conférence téléphonique par téléphone, vous devez
vous inscrire avant la conférence en utilisant le lien
suivant :
https://register.vevent.com/register/BI5cd807d79f3647af929cb468aa6e0026
Lors de l'inscription, vous recevrez les numéros
d'appel, le code d'accès direct à l'événement et un identifiant
unique de participant. Des rappels de l’évènement seront également
envoyés par e-mail la veille.
10 minutes avant le début de l'appel, vous devrez utiliser les
informations d'accès à la conférence fournies dans l'e-mail reçu au
moment de l'inscription.
Après la conférence, la ré-écoute du webcast
sera disponible sur atos.net, rubrique Investisseurs.
Prochaines publications
27 septembre
2024
24 octobre 2024
(avant ouverture des marchés) |
Chiffre d’affaires du troisième trimestre
Réunion de la classe des actionnaires en vue du vote sur le projet
de plan de sauvegarde accélérée
|
ANNEXE
Chiffre d’affaires du deuxième trimestre
2024
en millions d'euros |
Chiffre d'affaires T2 2024 |
Chiffre d'affaires T2 2023* |
Variation Organique* |
Eviden |
1 222 |
1 278 |
-4,4% |
Tech Foundations |
1 264 |
1 280 |
-1,2% |
Total |
2 486 |
2 558 |
-2,8% |
en millions d'euros |
Chiffre d'affaires T2 2024 |
Chiffre d'affaires T2 2023* |
Variation organique* |
Amériques |
561 |
599 |
-6,3% |
Europe du Nord & APAC |
788 |
784 |
+0,6% |
Europe Centrale |
544 |
573 |
-5,1% |
Europe du Sud |
519 |
522 |
-0,7% |
Autres & Structures globales |
74 |
79 |
-7,0% |
Total |
2 486 |
2 558 |
-2,8% |
*: à périmètre constant et taux de change
moyen à juin 2024
Réconciliation du résultat net part du
Groupe avec le résultat net normalisé part du Groupe
(en millions d'euros) |
S1 2024 |
S1 2023 |
Résultat net - attribuable aux propriétaires
de la société mère |
-1 941 |
-600 |
Autres produits et charges opérationnels nets d'impôt |
-1 817 |
-486 |
Résultat net normalisé – attribuable aux propriétaires
de la société mère |
-124 |
-113 |
Réconciliation du chiffre d’affaires et
de la marge opérationnelle du premier semestre 2023 à taux de
change et périmètre constants
Pour l'analyse de la performance du Groupe, le
chiffre d'affaires et la marge opérationnelle du premier semestre
2024 sont comparés au chiffre d'affaires et à la marge
opérationnelle du premier semestre 2023 à périmètre et taux de
changes constants. La réconciliation entre le chiffre d'affaires et
la marge opérationnelle du premier semestre 2023 publiés, et le
chiffre d'affaires et la marge opérationnelle du premier semestre
2023 à périmètre et taux de changes constants est présentée
ci-dessous, par ligne d’activité et par entités opérationnelles
régionales.
En 2023, le Groupe a examiné le traitement
comptable de certaines transactions de reventes de logiciels
standards tiers à la suite de la décision publiée par l’ESMA en
octobre 2023, illustrant la décision de l'IFRS IC et donnant une
position restrictive dans l'analyse Principal versus agent sous
IFRS 15 pour de telles transactions. Le chiffre d’affaires du
premier semestre 2023 a inclus à ce titre un impact négatif de 33
millions d'euros qui a concerné Eviden dans la Région Amériques,
sans incidence sur la marge opérationnelle.
Chiffre d'affaires S1 2023 en millions
d'euros |
S1 2023 publié |
Retraitement |
S1 2023 Retraité |
Transferts internes |
Effets de périmètre |
Effets taux de change |
S1 2023* |
Eviden |
2 625 |
-33 |
2 592 |
37 |
-139 |
0 |
2 490 |
Tech
Foundations |
2 923 |
0,0 |
2 923 |
-37 |
-277 |
4 |
2 614 |
Total |
5 548 |
-33 |
5 515 |
0 |
-416 |
4 |
5 104 |
Chiffre d'affaires S1 2023 en millions
d'euros |
S1 2023 publié |
Retraitement |
S1 2023 Retraité |
Transferts internes |
Effets de périmètre |
Effets taux de change |
S1 2023* |
Amériques |
1 311 |
-33 |
1 279 |
0 |
-77 |
-11 |
1 190 |
Europe du Nord
& APAC |
1 584 |
0 |
1 584 |
0 |
-39 |
18 |
1 563 |
Europe
Centrale |
1 297 |
0 |
1 297 |
0 |
-171 |
2 |
1 127 |
Europe du
Sud |
1 211 |
0 |
1 211 |
0 |
-128 |
0 |
1 083 |
Autres &
Structures globales |
145 |
0 |
145 |
0 |
0 |
-4 |
141 |
Total |
5 548 |
-33 |
5 515 |
0 |
-416 |
4 |
5 104 |
Marge opérationnelle S1 2023 en millions
d'euros |
S1 2023 publié |
Retraitement |
S1 2023 Retraité |
Transferts internes |
Effets de périmètre |
Effets taux de change |
S1 2023* |
Eviden |
138 |
0 |
138 |
1 |
-22 |
0 |
117 |
Tech
Foundations |
73 |
0 |
73 |
-1 |
-21 |
-1 |
51 |
Total |
212 |
0 |
212 |
0 |
-43 |
-1 |
168 |
Marge opérationnelle S1 2023 en millions
d'euros |
S1 2023 publié |
Retraitement |
S1 2023 Retraité |
Transferts internes |
Effets de périmètre |
Effets taux de change |
S1 2023* |
Amériques |
133 |
0 |
133 |
0 |
-19 |
-1 |
113 |
Europe du Nord
& APAC |
63 |
0 |
63 |
0 |
-3 |
0 |
60 |
Europe
Centrale |
16 |
0 |
16 |
0 |
-5 |
0 |
11 |
Europe du
Sud |
58 |
0 |
58 |
0 |
-16 |
0 |
42 |
Autres &
Structures globales |
-58 |
0 |
-58 |
0 |
0 |
0 |
-59 |
Total |
212 |
0 |
212 |
0 |
-43 |
-1 |
168 |
*: à périmètre constant et taux de change moyen à juin
2024
Les effets de périmètre se sont élevés à -416
millions d'euros pour le chiffre d’affaires et -43 millions d’euros
pour la marge opérationnelle. Ils étaient principalement liés à la
cession de l’Italie en Europe du Sud, de UCC dans toutes les
régions, d’EcoAct en Europe du Sud, Amériques et en Europe du Nord
& APAC, de la participation dans la co-entreprise avec State
Street en Amériques et de Elexo en Europe du Sud.
Les effets de change ont contribué positivement
au chiffre d'affaires pour +4 millions d'euros et négativement à la
marge opérationnelle pour -1 million d’euro. Ils provenaient
principalement de l’appréciation de la livre sterling, et de la
dépréciation du peso argentin et de la livre turque.
Reconciliation du chiffre d’affaires du
deuxième trimestre 2023 à taux de change et périmètre
constants
Pour l'analyse de la performance du Groupe, le
chiffre d'affaires du deuxième trimestre 2024 est comparé au
chiffre d'affaires de 2023 à périmètre et taux de changes
constants.
La reconciliation entre le chiffre d'affaires
publié pour le deuxième trimestre de 2023 avec le chiffre
d'affaires du quatrième trimestre de 2023 à périmètre et taux de
changes constants est présentée ci-dessous, par périmètres et
entités opérationnelles régionales :
Chiffre d'affaires T2 2023 en millions
d'euros |
T2 2023 publié |
Retraitement |
T2 2023 Retraité |
Transferts internes |
Effets de périmètre |
Effets taux de change |
T2 2023* |
Eviden |
1 291 |
-16 |
1 275 |
37 |
-37 |
3 |
1 278 |
Tech
Foundations |
1 450 |
0 |
1 450 |
-37 |
-139 |
6 |
1 280 |
Total |
2 741 |
-16 |
2 725 |
0 |
-176 |
9 |
2 558 |
Chiffre d'affaires T2 2023 en millions
d'euros |
T2 2023 publié |
Retraitement |
T2 2023 Retraité |
Transferts internes |
Effets de périmètre |
Effets taux de change |
T2 2023* |
Amériques |
653 |
-16 |
636 |
0 |
-39 |
2 |
599 |
Europe du Nord
& APAC |
796 |
0 |
796 |
0 |
-20 |
8 |
784 |
Europe
Centrale |
663 |
0 |
663 |
0 |
-90 |
-1 |
573 |
Europe du
Sud |
550 |
0 |
550 |
0 |
-28 |
0 |
522 |
Autres &
Structures globales |
79 |
0 |
79 |
0 |
0 |
0 |
79 |
Total |
2 741 |
-16 |
2 725 |
0 |
-176 |
9 |
2 558 |
*: à périmètre constant et taux de change moyen à juin
2024
Avertissement
Le présent document contient des informations de
nature prévisionnelle auxquelles sont associés des risques et des
incertitudes, y compris les informations incluses ou incorporées
par référence, concernant la croissance et la rentabilité du Groupe
dans le futur qui peuvent impliquer que les résultats attendus
diffèrent significativement de ceux indiqués dans les informations
de nature prévisionnelle. Ces risques et incertitudes sont liés à
des facteurs que la Société ne peut ni contrôler, ni estimer de
façon précise, tels que les conditions de marché futures ou le
comportement d’autres acteurs sur le marché. Les informations de
nature prévisionnelle contenues dans ce document constituent des
anticipations sur une situation future et doivent être considérées
comme telles. Ces déclarations peuvent se référer aux plans,
objectifs et stratégies d’Atos, de même qu’à des événements futurs,
des revenus à venir ou encore des synergies ou des résultats qui ne
constituent pas des informations factuelles à caractère historique.
La suite des évènements ou les résultats réels peuvent différer de
ceux qui sont décrits dans le présent document du fait d’un certain
nombre de risques et incertitudes qui figurent dans le Document
d’Enregistrement Universel 2023 déposé auprès de l’Autorité des
Marchés Financiers (AMF) le 24 mai 2024 sous le numéro
d’enregistrement D.24-0429. Atos ne prend aucun engagement et
n’assume aucune responsabilité s’agissant de la mise à jour de
l’information contenue dans le présent document au-delà de ce qui
est prescrit par la réglementation en vigueur.
Ce communiqué ne constitue ni ne contient une offre de vente des
actions Atos ou une quelconque sollicitation d’achat ou de
souscription d’actions Atos en France, aux Etats-Unis d’Amérique ou
dans aucun autre pays. Ce communiqué contient certaines
informations sur des opérations spécifiques qui doivent être
considérées uniquement comme des projets. En particulier, toute
décision relative aux informations ou aux projets mentionnés dans
ce document et à leurs modalités sera prise après la finalisation
de l’analyse approfondie en cours tenant compte des aspects
fiscaux, juridiques, opérationnels, financiers, RH et de tout autre
aspect pertinent, et reste soumise aux conditions générales de
marché et aux processus usuels, notamment l’approbation des organes
de gouvernance et des actionnaires ainsi que la consultation des
instances représentatives du personnel concernées, conformément aux
lois et réglementations en vigueur.
À propos d'Atos
Atos est un leader international de la
transformation digitale avec environ 94 000 collaborateurs et un
chiffre d’affaires annuel d’environ 11 milliards d’euros. Numéro un
européen du cloud, de la cybersécurité et des supercalculateurs, le
Groupe fournit des solutions intégrées pour tous les secteurs, dans
69 pays. Pionnier des services et produits de décarbonation, Atos
s’engage à fournir des solutions numériques sécurisées et
décarbonées à ses clients. Atos est une SE (Société Européenne)
cotée sur Euronext Paris.
La raison d'être d'Atos est de contribuer à
façonner l'espace informationnel. Avec ses compétences et ses
services, le Groupe soutient le développement de la connaissance,
de l'éducation et de la recherche dans une approche pluriculturelle
et contribue au développement de l'excellence scientifique et
technologique. Partout dans le monde, Atos permet à ses clients et
à ses collaborateurs, et plus généralement au plus grand nombre, de
vivre, travailler et progresser durablement et en toute confiance
dans l'espace informationnel.
Contacts
Relations Investisseurs : David Pierre-Kahn |
investors@atos.net | Tel : +33 6 28 51 45 96
Actionnaires individuels : 0805 65 00 75
Contact presse : globalprteam@atos.net
1 Le résultat net normalisé est défini comme le résultat net
avant éléments inhabituels, anormaux et peu fréquents (net
d’impôts). La réconciliation entre le résultat net et le résultat
net normalisé est présentée en annexe.
2 Voir note 1
- CP - Atos - Resultats du premier semestre 2024
Atos (TG:AXI)
Historical Stock Chart
From Sep 2024 to Oct 2024
Atos (TG:AXI)
Historical Stock Chart
From Oct 2023 to Oct 2024